Thư viện thuật ngữ ngân hàng

Basel II là hiệp ước vốn quốc tế do Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng ban hành, nhằm thiết lập các tiêu chuẩn quốc tế về yêu cầu vốn tối thiểu, quy trình giám sát và kỷ luật thị trường đối với các ngân hàng.

Exposure at Default (EAD) hay Dư nợ tại thời điểm vỡ nợ là một chỉ số quan trọng trong quản trị rủi ro tín dụng, được định nghĩa là tổng giá trị các khoản nợ mà ngân hàng có thể bị tổn thất tại thời điểm khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ (vỡ nợ).

Hệ số CAR (Capital Adequacy Ratio) là tỷ lệ phần trăm giữa vốn tự có của ngân hàng và tổng tài sản có rủi ro ro (Risk-Weighted Assets - RWA), được sử dụng như thước đo khả năng bảo toàn vốn và chịu đựng rủi ro của tổ chức tín dụng.

Hệ số rủi ro tín dụng (Credit Risk Weight) là tỷ lệ phần trăm gán cho từng loại tài sản có của ngân hàng để phản ánh mức độ rủi ro tín dụng, dùng tính tài sản có rủi ro (RWA) trong công thức CAR.

LGD (Loss Given Default) là tỷ lệ tổn thất khi vỡ nợ, thể hiện phần tổn thất thực tế mà ngân hàng phải gánh chịu trên một khoản vay khi khách hàng không thể thực hiện nghĩa vụ trả nợ.

LTR (Loan to Total Resources — Tỷ lệ cho vay trên tổng nguồn vốn) là chỉ số đo lường mức độ sử dụng nguồn vốn của ngân hàng cho hoạt động tín dụng.

Xác suất vỡ nợ (Probability of Default - PD) là tỷ lệ phần trăm thể hiện khả năng một khách hàng vay không có khả năng hoặc không thực hiện được nghĩa vụ trả nợ đầy đủ cho ngân hàng trong khoảng thời gian một năm tới.

RCSA (Risk Control Self-Assessment — Tự đánh giá rủi ro và kiểm soát) là công cụ quản trị rủi ro hoạt động theo Basel II, trong đó các đơn vị kinh doanh tự nhận diện, đánh giá mức độ rủi ro và hiệu quả biện pháp kiểm soát nội bộ.

CAR (Capital Adequacy Ratio) là tỷ lệ phần trăm giữa vốn tự có của ngân hàng với tổng tài sản có rủi ro, phản ánh khả năng tự chủ về vốn và mức độ an toàn của tổ chức tín dụng trong việc absorber các rủi ro từ hoạt động kinh doanh.