Tuân thủ Basel II ngân hàng Việt Nam là gì?
Tuân thủ Basel II tại các ngân hàng Việt Nam là quá trình các tổ chức tín dụng triển khai áp dụng khuôn khổ quản lý rủi ro và vốn tối thiểu theo tiêu chuẩn quốc tế do Ủy ban Basel về Giám sát Ngân hàng (Basel Committee on Banking Supervision - BCBS) ban hành, dưới sự định hướng và giám sát của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam (NHNN) theo một lộ trình cụ thể. Đây được xem là bước chuyển đổi quan trọng giúp hệ thống ngân hàng Việt Nam hội nhập với chuẩn mực quốc tế về an toàn hoạt động ngân hàng, đồng thời nâng cao năng lực quản trị rủi ro trong bối cảnh toàn cầu hóa tài chính ngày càng sâu rộng.
Basel II được xây dựng dựa trên ba trụ cột chính, tạo thành một hệ thống quản lý rủi ro toàn diện. Trụ cột thứ nhất là yêu cầu vốn tối thiểu, trong đó quy định tỷ lệ an toàn vốn (Capital Adequacy Ratio - CAR) tối thiểu là 8% theo rủi ro, bao gồm ba loại rủi ro chính: rủi ro tín dụng (credit risk), rủi ro thị trường (market risk) và rủi ro hoạt động (operational risk). Trụ cột thứ hai là quy trình gi