Thuật ngữ: Quản lý vốn

Cơ chế điều chỉnh yêu cầu vốn theo chu kỳ tín dụng, tăng vốn khi chu kỳ mở rộng và giảm khi chu kỳ thu hẹp.

Hoạt động điều chỉnh các thành phần vốn CET1, AT1 và T2 hàng quý hoặc hàng năm để tối ưu cơ cấu vốn và chi phí sử dụng vốn.

Điều khoản trong hợp đồng công cụ vốn cho phép cơ quan giải quyết tình trạng tổ chức tín dụng ghi giảm hoặc chuyển đổi thành cổ phiếu.

Điều khoản trong hợp đồng trái phiếu vốn yêu cầu tự động chuyển đổi thành cổ phiếu khi CET1 ratio xuống dưới ngưỡng kích hoạt quy định.

Quy định trong công cụ vốn cho phép chuyển đổi nợ thành cổ phiếu phổ thông khi xảy ra sự kiện nhất định, giúp ngân hàng tăng CET1 khi gặp khó khăn.

Điều khoản tạm dừng thanh toán lãi/gốc khi ngân hàng không đáp ứng yêu cầu vốn hoặc không có đủ lợi nhuận phân phối.

Điều khoản trong hợp đồng phát hành cho phép ghi giảm mệnh giá vốn khi tỷ lệ vốn chạm ngưỡng quy định.

Điều khoản cho phép ngân hàng tạm hoãn thanh toán lãi hoặc cổ tức trên công cụ vốn AT1 mà không gây vỡ nợ, giúp bảo toàn vốn trong giai đoạn khó khăn.

Điều khoản quy định gốc vốn sẽ bị ghi giảm vĩnh viễn khi tỷ lệ CET1 của ngân hàng xuống dưới ngưỡng kích hoạt quy định trước đó, giúp hấp thụ lỗ.

Điều khoản trong hợp đồng phát hành AT1/T2 quy định điều kiện ngân hàng phải ghi giảm mệnh giá khi tỷ lệ CAR xuống dưới ngưỡng nhất định.

Các điều kiện quy định trong hợp đồng khiến công cụ vốn được chuyển đổi hoặc giảm giá trị khi tỷ lệ CAR xuống dưới ngưỡng. Điều khoản này phổ biến trong các công cụ vốn AT1 và T2.

Điều khoản trong hợp đồng vay yêu cầu bên vay phải duy trì tỷ lệ vốn ở mức nhất định, vi phạm sẽ tạo sự kiện vỡ nợ.

Các điều kiện pháp lý và tài chính mà ngân hàng phải đáp ứng để được NHNN phê duyệt tăng vốn, bao gồm CAR, xếp hạng tín nhiệm và kế hoạch sử dụng vốn.

Điều kiện kích hoạt khi CET1 của ngân hàng phát hành giảm xuống dưới ngưỡng 5.125% hoặc theo quyết định cơ quan quản lý, AT1 tự động chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông.

Tập hợp điều kiện pháp lý và tài chính (tỷ lệ CAR, sự kiện trigger, phê duyệt NHNN) để chuyển một phần nợ phát hành thành vốn cổ phần.

Các điều kiện kích hoạt chuyển đổi AT1 thành cổ phiếu phổ thông, thường khi CET1 ratio dưới 5.125% hoặc theo quyết định cơ quan quản lý.

Các điều kiện bắt buộc để một công cụ vốn được tính vào CET1: vĩnh viễn, không có cổ tức cố định, hấp thụ lỗ trước các bên khác.

Tiêu chí mà một công cụ vốn phải đáp ứng để được tính vào vốn Tier 1, bao gồm khả năng hấp thụ lỗ ngay lập tức và không có cam kết trả nợ.

Tiêu chí công nhận công cụ vốn cấp 2 gồm có thứ hạng nợ phụ, kỳ hạn tối thiểu 5 năm và khả năng hấp thụ lỗ khi thanh lý.

Cơ chế tự động hạn chế hoặc cấm chi trả cổ tức khi CAR xuống dưới ngưỡng cảnh báo hoặc không đạt bộ đệm bảo tồn vốn theo quy định NHNN.

Trái phiếu thứ cấp phải có kỳ hạn ban đầu tối thiểu 5 năm, không có điều khoản khuyến khích mua lại và chỉ được khấu hao theo thời gian trong 5 năm cuối.

Công cụ vốn không có thời hạn đáo hạn, có khả năng hấp thụ lỗ khi ngân hàng không thể tiếp tục hoạt động và đáp ứng các tiêu chí kỹ thuật theo Basel III.

Điều kiện giảm vốn điều lệ theo Luật các TCTD 2024 gồm: ngân hàng vẫn đảm bảo CAR, không lỗ lũy kế và được NHNN chấp thuận bằng văn bản.

Ngưỡng tỷ lệ CAR (thường 5,125%) khi chạm hoặc xuống dưới sẽ kích hoạt chuyển đổi trái phiếu AT1 thành cổ phiếu phổ thông hoặc ghi giảm vốn.

Các điều kiện khiến trái phiếu AT1 hoặc CoCo chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông, thường dựa trên tỷ lệ CET1.

Các ngưỡng hoặc sự kiện cụ thể khiến ngân hàng buộc phải triển khai ngay các biện pháp tăng vốn theo quy định nội bộ.

Yêu cầu pháp lý và kỹ thuật khi ngân hàng phát hành trái phiếu vốn cấp 2 hoặc vốn cấp 1 bổ sung AT1, bao gồm điều khoản khoản lỗ và chuyển đổi.

Điều kiện được kích hoạt khi CAR xuống dưới ngưỡng, dẫn đến ghi giảm gốc, tăng lãi suất hoặc yêu cầu trả nợ trước hạn theo hợp đồng.

Các điều kiện pháp lý và nghiệp vụ ngân hàng phải đáp ứng khi phát hành cổ phiếu hoặc công cụ vốn cấp 1, bao gồm khả năng hấp thụ lỗ vĩnh viễn.

Các điều kiện mà NHTM phải đáp ứng để được tăng vốn: an toàn hoạt động, CAR đạt yêu cầu, không vi phạm tỷ lệ sở hữu...