Thuật ngữ: Quản lý vốn

Công thức RWA hoạt động theo SMA là 12,5 lần vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động, vốn này được tính dựa trên chỉ tiêu thu nhập và tổn thất lịch sử.

RWA được tính dựa trên ước lượng xác suất vỡ nợ (PD), tỷ lệ tổn thất (LGD), phơi nhiễm (EAD) và kỳ hạn (M) do ngân hàng tự xây dựng và được NHNN phê duyệt.

RWA = Tổng (giá trị phơi nhiễm × trọng số rủi ro), trong đó trọng số do cơ quan quản lý ấn định theo từng loại tài sản và đối tượng tín dụng.

RWA rủi ro hoạt động = Vốn yêu cầu cho rủi ro hoạt động × 12,5, với vốn yêu cầu tính theo BIA, SA hoặc AMA.

RWA rủi ro thị trường = (Yêu cầu vốn cho rủi ro lãi suất + cổ phiếu + ngoại hối + hàng hóa) × 12,5 theo chuẩn Basel.

Công thức tính tài sản có rủi ro dựa trên xác suất vỡ nợ (PD), tỷ lệ tổn thất (LGD) và mức phơi nhiễm (EAD).

RWA = Giá trị phơi bày × Hệ số rủi ro theo quy định, áp dụng cho ngân hàng chưa đủ điều kiện dùng phương pháp nội bộ IRB.

RWA thị trường = max(VaR, stressed VaR) × hệ số nhân theo phương pháp nội bộ hoặc theo phương pháp chuẩn hóa.

RWA tín dụng = Giá trị phơi nhiễm × Hệ số rủi ro (PD, LGD, EAD đối với IRB hoặc trọng số cố định theo phương pháp tiêu chuẩn).

RWA tổng = RWA tín dụng + RWA thị trường + RWA hoạt động × hệ số nhân. Là cơ sở để tính các tỷ lệ an toàn vốn theo chuẩn Basel.

SVA = Giá trị hiện tại dòng tiền tương lai - Vốn đầu tư ban đầu, đo lường giá trị cổ đông gia tăng.

Công thức tính Sharpe Ratio điều chỉnh rủi ro vốn = (Lợi nhuận - Lãi suất phi rủi ro) / (Độ lệch chuẩn lợi nhuận × √Vốn kinh tế), dùng để đánh giá hiệu quả vốn.

Chỉ số Sharpe ratio vốn = (Lợi nhuận trên vốn - Lãi suất phi rủi ro) / Độ lệch chuẩn lợi nhuận trên vốn, giúp đánh giá hiệu quả vốn điều chỉnh rủi ro tổng thể.

Công thức tính chi phí sử dụng vốn bình quân gia quyền của ngân hàng, phản ánh chi phí của cả vốn cổ phần và nợ, dùng làm chuẩn so sánh hiệu quả phân bổ vốn.

WACC = (E/V)×Re + (D/V)×Rd×(1-T), dùng để so sánh hiệu quả đầu tư với chi phí vốn huy động của ngân hàng.

Công thức tính VaR điều chỉnh vốn kết hợp giữa VaR thị trường với hệ số an toàn vốn, giúp ước lượng khoản lỗ tối đa tương ứng với một đơn vị vốn phân bổ.

Công thức CAR = (Vốn tự có / Tài sản có rủi ro) x 100%, là thước đo chính về mức đủ vốn của ngân hàng.

Được tính bằng Tổng vốn tự có (cấp 1 và cấp 2) chia cho Tổng tài sản rủi ro RWA, phản ánh mức độ an toàn vốn của ngân hàng theo quy định của NHNN.

CAR = (Vốn tự có / Tổng tài sản có rủi ro RWA) × 100%, là chỉ tiêu đo lường năng lực vốn so với mức độ rủi ro của ngân hàng theo chuẩn Basel.

CAR được tính bằng vốn tự có chia cho tài sản có rủi ro tính quy đổi (RWA), thể hiện năng lực chịu đựng rủi ro của ngân hàng. Chỉ tiêu này phải tuân thủ ngưỡng tối thiểu theo quy định của NHNN và chuẩn Basel III.

Công thức CCF = (Số dư khoản vay thực tế / Cam kết ngoại bảng ban đầu), dùng để ước lượng phần cam kết được rút vốn.

Tỷ lệ giữa vốn cấp 1 trên tổng mức phơi nhiễm, dùng để hạn chế đòn bẩy tổng thể của ngân hàng.

Công thức tính tổng tài sản có rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động, làm cơ sở tính các tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu.

Công thức tính tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu: (Vốn tự có)/(Tài sản có rủi ro - RWA) × 100%, áp dụng theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.

Là công thức tính tỷ lệ an toàn vốn bằng vốn tự có chia cho tài sản có rủi ro (RWA), là chỉ tiêu giám sát vốn cốt lõi của ngân hàng thương mại Việt Nam theo chuẩn Basel.

Được tính bằng Vốn cốt lõi CET1 chia cho Tổng tài sản rủi ro RWA, là chỉ số quan trọng nhất phản ánh năng lực hấp thụ tổn thất của ngân hàng theo Basel III.

Tỷ lệ Tier 1 = (Vốn CET1 + Vốn AT1) / (Tổng RWA) × 100%.

Công thức CAR = (Vốn tự có)/(Tài sản có rủi ro - RWA) × 100%, là chỉ tiêu bắt buộc theo Thông tư 41/2016 và Basel III.

Tỷ lệ đòn bẩy = Vốn cấp 1 / Tổng phơi nhiễm (bao gồm cả tài sản ngoại bảng), tối thiểu 3% theo Basel III.

Công thức tính tỷ lệ đòn bẩy Basel III = Vốn cấp 1 / Tổng tài sản (gồm tài sản ngoại bảng quy đổi), phải đạt tối thiểu 3% theo quy định.