Thuật ngữ: Quản lý vốn

Hạn mức vốn phân bổ cho nhóm khách hàng liên quan nhằm kiểm soát rủi ro tập trung và tuân thủ giới hạn cho vay theo quy định.

Quy định của NHNN giới hạn tỷ trọng vốn và tài sản của các chi nhánh ngân hàng nước ngoài tại Việt Nam trong tổng hệ thống ngân hàng.

Giới hạn phân bổ vốn cho nhóm khách hàng có quan hệ sở hữu chéo, cổ đông lớn và người nội bộ.

Mức vốn tối đa mà ngân hàng tự đặt cho từng đơn vị, danh mục hoặc sản phẩm, chặt hơn giới hạn pháp lý để quản trị rủi ro.

Mức trần vốn tối đa mà ngân hàng mẹ phân bổ cho từng công ty con nhằm kiểm soát rủi ro tập trung và bảo đảm an toàn vốn hợp nhất.

Mức trần vốn kinh tế mà ALCO phân bổ cho từng khối nghiệp vụ, làm cơ sở đánh giá hiệu quả RAROC và giới hạn tăng trưởng.

Mức trần vốn tối đa mà ngân hàng cho phép phân bổ cho từng ngành kinh tế cụ thể nhằm kiểm soát tập trung tín dụng.

Giới hạn phân bổ vốn cho từng ngành kinh tế nhằm kiểm soát rủi ro tập trung và đa dạng hóa danh mục.

Mức vốn tối đa dành cho từng sản phẩm tín dụng, dịch vụ ngân hàng, giúp tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn.

Mức vốn tối đa ngân hàng được phân bổ cho một ngành kinh tế cụ thể để kiểm soát rủi ro tập trung danh mục tín dụng.

Là mức trần tối đa mà ngân hàng được phép đầu tư vốn vào cổ phiếu của công ty con, thường giới hạn bằng tỷ lệ phần trăm vốn điều lệ ngân hàng mẹ.

Mức trần đòn bẩy mà ngân hàng đặt ra nội bộ, thường thấp hơn giới hạn pháp định để bảo đảm an toàn vốn.

Việc giữ lại lợi nhuận sau thuế thay vì chi trả cổ tức là nguồn tăng vốn nội bộ quan trọng, không phát sinh chi phí phát hành nhưng có thể gây áp lực lên giá cổ phiếu.

Chiến lược không chia hoặc chia cổ tức thấp để tích lũy lợi nhuận giữ lại, từ đó gia tăng vốn tự có một cách bền vững.

Lợi thế thương mại phát sinh từ mua lại doanh nghiệp phải được loại trừ hoàn toàn khỏi vốn CET1 vì giá trị này không có khả năng hấp thụ tổn thất hiệu quả.

Hình thức cổ đông góp vốn điều lệ bằng tài sản hữu hình hoặc vô hình thay vì tiền mặt, phải được thẩm định giá.

Cổ đông góp vốn bằng bất động sản, máy móc, giá trị thương hiệu với điều kiện phải định giá và được NHNN chấp thuận.

Bộ chuẩn mực cải cách kế tiếp Basel III với cơ chế sàn đầu ra, giới hạn lợi thế vốn từ mô hình nội bộ IRB và yêu cầu tỷ lệ RWA tối thiểu 72,5%.

Quá trình điều chỉnh tham số của mô hình vốn kinh tế để đảm bảo kết quả ước tính phù hợp với dữ liệu thực tế và mức độ chấp nhận rủi ro.

Xử lý ảnh hưởng của việc thay đổi chính sách kế toán hoặc chuẩn mực mới đến số dư vốn và tỷ lệ CAR.

Điều chỉnh số liệu vốn từ VAS sang IFRS khi áp dụng IFRS 9 về dự phòng, ảnh hưởng đến CET1 ngay tại ngày chuyển đổi.

Chỉ số đánh giá đơn vị nào tạo ra nhiều giá trị trên một đồng vốn kinh tế được phân bổ, là cơ sở để điều chỉnh danh mục.

Chỉ tiêu ROCE = EBIT / Vốn sử dụng, đo lường hiệu quả phân bổ vốn cho hoạt động sinh lời.

Chỉ tiêu phản ánh hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu của ngân hàng = Lợi nhuận sau thuế / Vốn chủ sở hữu bình quân.

Là chỉ số đo lường khả năng sinh lời của toàn bộ vốn đầu tư vào ngân hàng, bao gồm cả vốn chủ sở hữu và vốn vay, giúp so sánh hiệu quả giữa các đơn vị.

Mức sinh lời từ một đồng vốn chủ sở hữu, phản ánh khả năng sử dụng đòn bẩy tài chính mà vẫn đảm bảo an toàn vốn theo quy định.

Chỉ số đánh giá khả năng sinh lời của vốn sau khi đã trừ chi phí rủi ro, là mở rộng của RAROC trong quản trị vốn nội bộ.

Hiệu quả vốn trên tài sản rủi ro là chỉ tiêu đo lường thu nhập ròng trên mỗi đồng RWA, giúp so sánh hiệu quả giữa các ngân hàng có quy mô vốn khác nhau.

Chỉ tiêu đo lường lợi nhuận sau rủi ro trên vốn kinh tế phân bổ, dùng để đánh giá hiệu quả danh mục và định giá sản phẩm.

Chỉ tiêu tương tự RAROC, phản ánh tỷ suất sinh lợi trên vốn đã điều chỉnh theo mức độ rủi ro của danh mục.