Thuật ngữ: Quản lý vốn

Hoạt động kiểm toán nội bộ đánh giá việc tuân thủ các quy định về vốn pháp định và chính sách vốn nội bộ.

Hoạt động kiểm toán nội bộ đánh giá tính đầy đủ, tuân thủ và hiệu quả của hệ thống quản lý vốn và phân bổ vốn.

Hoạt động kiểm toán độc lập của kiểm toán nội bộ về tính đầy đủ, chính xác và tuân thủ quy trình quản lý vốn.

Cuộc kiểm toán do kiểm toán nội bộ hoặc công ty kiểm toán độc lập thực hiện nhằm đánh giá tuân thủ và hiệu quả của hệ thống quản lý vốn.

Kiểm toán viên độc lập đánh giá mức đủ vốn, chất lượng vốn và tính chính xác của các báo cáo CAR.

Quy trình xác nhận tính hiệu quả, phù hợp và tuân thủ của mô hình tính vốn do ngân hàng tự xây dựng.

Phương pháp mô phỏng các kịch bản bất lợi nghiêm trọng để đánh giá khả năng chịu đựng và mức độ sụt giảm vốn của ngân hàng trong điều kiện khắc nghiệt.

Hoạt động kiểm tra sau khi NHNN hoặc kiểm toán độc lập xem xét tính chính xác của các báo cáo và số liệu vốn đã công bố.

Phương pháp xác định kịch bản nghiêm trọng đến mức làm vốn ngân hàng cạn kiệt, giúp đánh giá điểm yếu và thiết kế kế hoạch phục hồi vốn.

Quy trình so sánh mức vốn dự phòng thực tế với ước tính ban đầu nhằm đánh giá độ chính xác của mô hình rủi ro và điều chỉnh hệ số vốn.

Bài kiểm tra giả định ngân hàng chịu cú sốc lớn để đánh giá khả năng duy trì tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu.

Phương pháp xác định các kịch bản khiến mô hình kinh doanh ngân hàng thất bại, từ đó đánh giá khả năng chịu đựng vốn trong điều kiện cực đoan.

Quy trình rà soát hàng ngày hoặc định kỳ tình trạng các tỷ lệ vốn so với ngưỡng quy định và mục tiêu nội bộ.

Hoạt động thanh tra trực tiếp tại trụ sở ngân hàng nhằm xác minh tính chính xác của số liệu vốn và tuân thủ quy định an toàn vốn.

Giám sát tỷ lệ vốn và báo cáo COREP của ngân hàng qua hệ thống báo cáo điện tử, thực hiện liên tục và định kỳ.

Kiểm định hồi quy đánh giá mức độ phù hợp giữa vốn dự báo từ mô hình và vốn thực tế phát sinh, giúp hiệu chỉnh và nâng cao độ tin cậy của mô hình.

Hoạt động kiểm định độc lập mô hình phân bổ vốn và tính vốn kinh tế trước khi đưa vào sử dụng chính thức.

Quy trình kiểm định độc lập các mô hình tính vốn nội bộ để đảm bảo tính chính xác, phù hợp và tuân thủ theo quy định của NHNN.

Quy trình đánh giá độc lập nhằm đảm bảo mô hình vốn kinh tế hoạt động chính xác, ổn định và phù hợp với mục đích sử dụng.

Chiến lược giữ vốn không bị suy giảm trong các kịch bản khủng hoảng thông qua hạn chế phân phối lợi nhuận.

Bản kế hoạch cụ thể về biện pháp giữ vốn khi CAR sụt giảm, bao gồm lộ trình tăng vốn và hạn chế phân phối lợi nhuận.

Là kế hoạch chi tiết về các biện pháp nhằm duy trì tỷ lệ CAR ở mức an toàn theo quy định, bao gồm phương án tăng vốn và giảm RWA.

Phương án dự phòng được kích hoạt khi các chỉ số vốn có dấu hiệu suy giảm, nhằm duy trì tỷ lệ an toàn vốn ổn định.

Kế hoạch 5 năm bao gồm lộ trình tăng vốn, dự kiến tăng trưởng RWA và các phương án dự phòng khi thị trường biến động. Kế hoạch phải được NHNN đánh giá trong SREP.

Kế hoạch ứng phó khi CAR sụt giảm bất ngờ, xác định trước các nguồn vốn bổ sung khẩn cấp và thứ tự ưu tiên huy động.

Phương án do cơ quan quản lý xây dựng để xử lý ngân hàng gặp khó khăn mà không ảnh hưởng hệ thống tài chính.

Kế hoạch do NHNN phối hợp xây dựng để xử lý ngân hàng yếu kém thông qua bail-in, sáp nhập hoặc thanh lý mà không dùng tiền ngân sách.

Phương án dự phòng khi ngân hàng đối mặt với suy giảm vốn nghiêm trọng, bao gồm các biện pháp can thiệp từ cổ đông và NHNN.

Kế hoạch phối hợp với cơ quan quản lý để tái cơ cấu vốn, bao gồm bail-in, chuyển đổi nợ thành vốn và các công cụ phục hồi.

Kế hoạch của cơ quan quản lý để xử lý ngân hàng gặp khó khăn nghiêm trọng về vốn, bao gồm tái cơ cấu, sáp nhập hoặc thanh lý có kiểm soát.