Thuật ngữ: Quản lý vốn

Value at Risk được sử dụng để tính toán vốn yêu cầu cho rủi ro thị trường theo phương pháp nội bộ. VaR phản ánh mức tổn thất tối đa với xác suất và thời gian cho trước.

Asset Liability Committee đóng vai trò tham mưu cho HĐQT về cân bằng giữa tăng trưởng tài sản, cơ cấu vốn và rủi ro lãi suất.

Ủy ban ALCO chịu trách nhiệm quản lý vốn, tài sản nợ, thanh khoản và lãi suất trong ngân hàng. ALCO đóng vai trò trung tâm trong việc điều phối các quyết định về vốn hàng ngày.

Hội đồng ALCO chịu trách nhiệm giám sát cấu trúc vốn, phê duyệt phương án phát hành và đánh giá tuân thủ giới hạn vốn nội bộ hàng tháng.

ALCO (Asset Liability Committee) là diễn đàn điều phối quản lý vốn, tài sản nợ - có và thanh khoản theo chiến lược đã duyệt.

Ủy ban Tài sản - Nợ phải trả (ALCO) chịu trách nhiệm giám sát cơ cấu vốn, phân bổ vốn nội bộ và đề xuất chiến lược vốn lên HĐQT.

Vay bù đắp thiếu hụt vốn là khoản vay mà tổ chức tín dụng (TCTD) vay tại Ngân hàng Nhà nước (NHNN) hoặc trên thị trường liên ngân hàng nhằm bù đắp tình trạng thiếu hụt vốn, đặc biệt là thiếu hụt trong dự trữ bắt buộc hoặc thiếu hụt thanh khoản tạm thời.

Trạng thái ngân hàng không duy trì được các tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu theo quy định, có thể bị NHNN xử phạt và áp biện pháp khắc phục.

Tốc độ thay đổi cơ cấu phân bổ vốn giữa các danh mục nghiệp vụ trong một kỳ, phản ánh tính linh hoạt trong tái cơ cấu.

Số lần vốn được sử dụng và luân chuyển trong một kỳ kế toán nhất định.

Chỉ tiêu đo lường mức độ hiệu quả trong việc sử dụng vốn chủ sở hữu để tạo ra doanh thu hoạt động.

Tỷ số giữa doanh thu và vốn chủ sở hữu bình quân, phản ánh hiệu quả sử dụng vốn trong hoạt động kinh doanh ngân hàng.

Số lần vốn huy động được sử dụng để tạo doanh thu và lợi nhuận trong một kỳ báo cáo, phản ánh hiệu quả sử dụng vốn.

Vòng quay vốn ngân hàng đo lường hiệu quả sử dụng vốn bằng tỷ lệ giữa tổng tài sản sinh lợi và vốn chủ sở hữu, thường dao động từ 10 đến 15 lần.

Số lần vốn tự có được sử dụng luân chuyển trong một kỳ, liên quan đến hiệu quả phân bổ vốn và tốc độ thu hồi từ hoạt động kinh doanh.

Chỉ tiêu phản ánh mức độ vốn quay vòng trong tài sản, giúp đánh giá hiệu quả phân bổ vốn theo thời gian.

Chỉ tiêu đo lường hiệu quả sử dụng vốn tự có, được tính bằng doanh thu hoặc tài sản sinh lợi chia cho vốn chủ sở hữu bình quân.

Chu trình liên tục gồm lập kế hoạch, phân bổ, giám sát, điều chỉnh và báo cáo vốn, giúp ngân hàng duy trì đủ vốn trong mọi giai đoạn hoạt động.

Văn bản do NHNN cấp chấp thuận cho ngân hàng thực hiện tăng vốn điều lệ theo phương án đã đăng ký.

Vốn cấp 1 bổ sung dưới dạng trái phiếu vốn có khả năng chuyển đổi hoặc khấu hao khi ngân hàng gặp khó khăn về tài chính.

Vốn cổ phần phổ thông và thặng dư vốn, là thành phần chất lượng cao nhất trong cơ cấu vốn ngân hàng.

Mức vốn cốt lõi (CET1) tính toán sau khi áp dụng toàn bộ các điều chỉnh theo Basel III final, không có giai đoạn chuyển tiếp.

CET1 là vốn cấp 1 sáng có chất lượng cao nhất từ cổ phiếu phổ thông và lợi nhuận giữ lại, trong khi AT1 là vốn cấp 1 bổ sung từ công cụ vốn lai.

Khung quản lý vốn tích hợp yếu tố môi trường, xã hội và quản trị trong phân bổ vốn và đánh giá rủi ro tín dụng.

Phần vốn đầu tư trực tiếp nước ngoài góp vào ngân hàng Việt Nam, phải đáp ứng quy định về tỷ lệ sở hữu và chuyển đổi vốn của Ngân hàng Nhà nước.

Nguồn vốn ODA do Chính phủ vay rồi ủy thác qua ngân hàng để cho vay lại các dự án phát triển cơ sở hạ tầng, xóa đói giảm nghèo.

Lượng vốn bổ sung ngoài yêu cầu tối thiểu Pillar 1 mà ngân hàng phải duy trì theo đánh giá của NHNN về các rủi ro chưa được đề cập đầy đủ trong Pillar 1.

Vốn cấp 1 (Tier 1) gồm CET1 và AT1 có khả năng hấp thụ lỗ tốt nhất, trong khi vốn cấp 2 (Tier 2) là vốn bổ sung bậc hai, chất lượng thấp hơn.

Thành phần vốn bổ sung gồm trái phiếu vốn phụ thuộc có kỳ hạn, dự phòng chung và một số khoản vay phụ thuộc, được cộng vào tổng vốn hợp đồng (CAR).

Phần vốn cấp 2 đáp ứng đầy đủ tiêu chí về thứ hạ, thời hạn và khả năng hấp thụ tổn thất theo Basel.