Thuật ngữ: Quản lý vốn

Huy động vốn qua phát hành trái phiếu có kỳ hạn ban đầu từ 5 năm, đáp ứng tiêu chuẩn vốn cấp 2 theo quy định.

Quỹ được trích từ lợi nhuận sau thuế theo tỷ lệ quy định của pháp luật, nhằm bổ sung vốn điều lệ và nâng cao năng lực tài chính.

Phần chênh lệch giữa giá phát hành và mệnh giá cổ phiếu được ghi nhận vào vốn chủ sở hữu, là nguồn tăng vốn quan trọng qua phát hành cổ phiếu.

Mức vốn tối thiểu mà NHNN yêu cầu đối với ngân hàng thương mại khi đăng ký thành lập, phân biệt theo loại hình ngân hàng và phạm vi hoạt động.

Là nguồn vốn thuộc sở hữu của ngân hàng, bao gồm vốn cổ phần, quỹ dự trữ và lợi nhuận giữ lại, dùng để hấp thụ rủi ro và bảo đảm hoạt động.

Tổng vốn được ngân hàng sử dụng để hấp thụ rủi ro, bao gồm vốn cấp 1 và vốn cấp 2 theo Thông tư hướng dẫn của NHNN.

Thành phần vốn tự có có kỳ hạn dài, dùng để đáp ứng yêu cầu thanh khoản và bộ đệm vốn dài hạn.

Là tổng vốn tự có của tập đoàn ngân hàng sau khi hợp nhất báo cáo tài chính của công ty mẹ và các công ty con theo chuẩn kế toán hiện hành.

Phân biệt vốn tự có sau khi loại trừ tài sản vô hình như lợi thế thương mại, phần mềm và các khoản trừ khác theo Basel.

Tổng hợp CET1, AT1 và vốn bổ sung cấp 1, là thành phần lõi dùng để đáp ứng yêu cầu vốn pháp định và hấp thụ tổn thất theo Basel III.

Là vốn tự có của riêng từng ngân hàng thành viên, được tính trên báo cáo tài chính độc lập không bao gồm các công ty con và công ty liên kết.

Tổng vốn tự có sau khi loại bỏ các khoản giảm trừ theo quy định của NHNN và chuẩn Basel.

Phân biệt giữa tổng vốn chủ sở hữu trên bảng cân đối với vốn điều lệ thực góp, trong đó vốn tự có có thể lớn hơn do lợi nhuận giữ lại và các quỹ.

So sánh mức vốn ngân hàng đang nắm giữ với mức vốn tối thiểu theo quy định để đánh giá khoảng cách an toàn vốn và định hướng bổ sung.

Phân biệt nguồn vốn chủ sở hữu do cổ đông góp với vốn huy động từ tiền gửi khách hàng và phát hành giấy tờ có giá.

Phần vốn vượt trên mức yêu cầu vốn tối thiểu và các bộ đệm bắt buộc, có thể sử dụng linh hoạt cho tăng trưởng hoặc phân phối lợi nhuận.

Phần vốn chưa được phân bổ cho các đơn vị kinh doanh hoặc sản phẩm cụ thể, được dùng làm đệm rủi ro. Vốn tự do giúp ngân hàng chủ động ứng phó với các tình huống bất ngờ.

Khoản vay có điều khoản chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông khi xảy ra sự kiện kích hoạt, là công cụ bổ sung vốn Tier 2 phổ biến.

Công cụ vay nợ tự động chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông khi tỷ lệ vốn chạm ngưỡng kích hoạt theo hợp đồng.

Khoản vay có thứ tự thanh toán sau các khoản nợ thông thường, được tính một phần vào vốn cấp 2.

Khoản vay có thứ tự ưu tiên thanh toán ngang bằng với các khoản vay đồng cấp khác, đủ điều kiện tính vào vốn theo quy định.

Phần vốn tự có vượt quá yêu cầu vốn tối thiểu theo NHNN, là 'bộ đệm' cho tăng trưởng và phân phối vốn.

Vốn giúp ngân hàng tiếp tục hoạt động bình thường và hấp thụ tổn thất trong khi kinh doanh, bao gồm CET1 và AT1.

Lượng vốn phân bổ riêng cho các khoản vay dự án bền vững, thân thiện môi trường, đang được Basel khuyến khích hỗ trợ.

Nguồn vốn dành cho các dự án thân thiện môi trường, được hỗ trợ bởi các ưu đãi về trọng số rủi ro và phân bổ vốn trong chiến lược ESG.

Nguồn vốn huy động thông qua trái phiếu xanh, tín dụng xanh, gắn liền với chiến lược ESG và tiêu chuẩn phát triển bền vững.

Vốn được sử dụng khi ngân hàng giải thể hoặc tái cơ cấu, ví dụ như Tier 2 hoặc TLAC theo quy định FSB.

Phần vốn ngân hàng phải trích lập dự phòng để xử lý các khoản nợ xấu, ảnh hưởng trực tiếp đến vốn tự có.

Mức vốn tối thiểu mà ngân hàng phải duy trì theo quy định pháp luật và yêu cầu nội bộ về an toàn vốn.

Là yêu cầu vốn bổ sung ngoài mức tối thiểu Pillar 1, do cơ quan quản lý đặt ra dựa trên kết quả SREP. Mức này phản ánh rủi ro chưa được đo lường đầy đủ trong Pillar 1.