Thuật ngữ: Quản lý vốn

Mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, được cân bằng với yêu cầu an toàn vốn và khẩu vị rủi ro.

So sánh lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE) với lợi nhuận điều chỉnh rủi ro (RAROC) trong phân bổ vốn.

ROE đo lường lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu còn ROA đo lường lợi nhuận trên tổng tài sản; chênh lệch giữa hai chỉ tiêu thể hiện mức độ sử dụng đòn bẩy.

ROE đo lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, ROA đo lợi nhuận trên tổng tài sản - cùng phản ánh hiệu quả sử dụng vốn.

ROE đo lường lợi nhuận ròng trên vốn chủ sở hữu bình quân, là chỉ tiêu quan trọng để cân đối giữa mục tiêu sinh lời và yêu cầu duy trì mức đủ vốn.

Mối quan hệ giữa lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu và yêu cầu mức đủ vốn pháp định, thường có xung đột mục tiêu.

Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu là chỉ số then chốt trong quản lý vốn, phản ánh khả năng sinh lời của đồng vốn ngân hàng.

Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu phản ánh hiệu quả sử dụng vốn và ảnh hưởng đến quyết định tăng vốn.

ROE = Lợi nhuận ròng / Vốn chủ sở hữu, phụ thuộc vào hiệu quả hoạt động và đòn bẩy tài chính, là chỉ tiêu giám sát chất lượng phân bổ vốn.

Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, chỉ số quan trọng phản ánh khả năng sinh lời và hiệu quả vốn.

Chỉ số ROE được điều chỉnh theo mức rủi ro của từng danh mục, phản ánh chính xác hơn lợi nhuận kinh tế thực tế.

ROE đã trừ đi chi phí rủi ro kỳ vọng, giúp so sánh hiệu quả sử dụng vốn giữa các ngân hàng có mức độ rủi ro khác nhau.

Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu sau khi điều chỉnh theo mức độ rủi ro, phản ánh hiệu quả thực sự của việc sử dụng vốn.

Tỷ suất sinh lời trên vốn đầu tư dùng đánh giá chất lượng phân bổ vốn cho các danh mục.

Chỉ số tương tự RAROC, đo lợi nhuận trên vốn đã điều chỉnh rủi ro, dùng để so sánh hiệu quả giữa các sản phẩm và phòng ban.

Chỉ số tương tự RAROC nhưng tính trên vốn kinh tế thay vì vốn pháp định, giúp phân bổ vốn nội bộ chính xác hơn.

Chỉ tiêu đo lường lợi nhuận trên phần tài sản hữu hình sau khi loại bỏ tài sản vô hình, thường dùng đánh giá hiệu quả sử dụng vốn thực.

Chỉ tiêu lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu hữu hình (đã loại bỏ tài sản vô hình), phản ánh hiệu quả thực của vốn cốt lõi.

Lượng RWA tăng thêm khi cho vay thêm một đơn vị vốn, dùng để tính chi phí vốn biên và hỗ trợ định giá sản phẩm.

Tài sản rủi ro cho vay khách hàng cá nhân với trọng số rủi ro thấp hơn doanh nghiệp.

Tài sản có rủi ro tính theo phương pháp chỉ báo cơ bản, tiêu chuẩn hoặc đo lường nâng cao dựa trên doanh thu thuần.

Tài sản có rủi ro cho rủi ro hoạt động tính theo phương pháp đo lường chuẩn hóa (Standardized Measurement Approach) theo Basel III final.

RWA cho rủi ro hoạt động tính theo phương pháp chỉ báo cơ bản hoặc phương pháp tiêu chuẩn theo quy định.

Tài sản có rủi ro tính cho danh mục kinh doanh ngoại tệ, chứng khoán, phái sinh theo phương pháp tiêu chuẩn hoặc mô hình nội bộ.

Tài sản có rủi ro cho rủi ro thị trường được tính theo chuẩn FRTB (Fundamental Review of the Trading Book) của Basel, thay thế cách tiếp cận cũ.

RWA cho rủi ro thị trường tính theo mô hình giá trị chịu rủi ro VaR theo chuẩn Basel II/III.

Phần RWA dành cho rủi ro tín dụng của đối tác trong các giao dịch phái sinh, repo và cho vay chứng khoán.

RWA áp dụng cho danh mục cho vay mua nhà, có hệ số rủi ro thấp hơn do được bảo đảm bằng bất động sản.

Tài sản rủi ro cho rủi ro hoạt động tính bằng một trong ba phương pháp BIA, SA hoặc AMA.

Tài sản có rủi ro tính cho các vị thế phái sinh, bao gồm rủi ro đối tác và rủi ro thị trường theo phương pháp SA-CCR.