Thuật ngữ: Quản lý vốn

Quyết định rút toàn bộ hoặc một phần vốn đầu tư tại công ty con, phải tuân thủ quy định của NHNN và pháp luật doanh nghiệp.

Ngân hàng có đủ vốn pháp định nhưng không có đủ vốn khả dụng để chi trả. Phân biệt với rủi ro thiếu vốn CAR, cần quản lý qua bộ đệm thanh khoản.

Rủi ro phát sinh từ sai sót trong mô hình tính vốn kinh tế hoặc các giả định không phù hợp, gây ra phân bổ vốn không chính xác.

Rủi ro giá trị vốn cổ phần hiện hữu bị pha loãng khi phát hành thêm cổ phiếu mới hoặc chuyển đổi trái phiếu.

Rủi ro vốn tự có bị suy giảm do lỗ hoạt động, trích lập dự phòng lớn hoặc phân phối cổ tức quá mức.

Rủi ro ngân hàng không duy trì được hệ số CAR tối thiểu do tăng trưởng RWA nhanh hơn tốc độ tăng vốn.

Rủi ro không gia hạn được vốn vay đến hạn hoặc phải gia hạn với chi phí cao hơn. Ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng duy trì mức vốn ổn định.

Rủi ro khi danh mục đầu tư bằng vốn tự có tập trung quá nhiều vào một ngành, một đối tác hoặc một loại tài sản.

Rủi ro khi cơ cấu huy động phụ thuộc vào một số ít nguồn, ảnh hưởng đến tính bền vững của vốn.

Rủi ro khi vốn phân bổ quá tập trung vào một ngành, một đối tượng khách hàng hoặc một sản phẩm, làm tăng tổn thất tiềm ẩn.

Rủi ro khi vốn ngân hàng phụ thuộc quá nhiều vào một nguồn thu, một khách hàng lớn hoặc một nhóm ngành.

Rủi ro biến động tỷ giá làm thay đổi giá trị khoản đầu tư bằng ngoại tệ vào công ty con, ảnh hưởng đến vốn hợp nhất.

Rủi ro ngân hàng không duy trì đủ vốn theo yêu cầu pháp định hoặc mục tiêu nội bộ, dẫn đến hạn chế hoạt động.

Rủi ro khi kế hoạch tăng trưởng tín dụng vượt quá khả năng hấp thụ vốn pháp định hiện có.

Phân biệt rủi ro vốn (không đủ vốn đáp ứng quy định) với rủi ro thanh khoản (không đủ tiền đáp ứng nghĩa vụ đến hạn).

So sánh hai phương pháp tính RWA tín dụng theo Basel: SA dùng trọng số chuẩn, IRB dùng mô hình xếp hạng nội bộ.

Chỉ tiêu đo lường mức tăng giá trị ròng cho cổ đông, là mục tiêu cuối cùng của quản lý vốn ngân hàng.

Chỉ số đo lường mức tăng giá trị ròng cho cổ đông sau khi trừ chi phí vốn và khấu hao vốn đầu tư.

Giá trị gia tăng cho cổ đông, được tính bằng lợi nhuận điều chỉnh rủi ro trừ đi chi phí vốn nhân với vốn phân bổ.

VaR tính trên dữ liệu giai đoạn khủng hoảng 12 tháng liên tục, dùng tính RWA thị trường bổ sung cho vốn pháp định.

Biên độ an toàn cộng thêm vào ước lượng vốn của mô hình nhằm bù đắp cho sai số ước lượng và hạn chế của dữ liệu.

Khả năng ngân hàng tự tạo vốn từ lợi nhuận giữ lại sau khi trừ cổ tức, là chỉ báo tăng trưởng vốn hữu cơ dài hạn.

Basel III yêu cầu vốn chặt chẽ hơn Basel II với CAR tối thiểu 8%, CET1 4,5%, đệm bảo toàn 2,5% và đệm D-SIB bổ sung từ 1% đến 3,5%.

So sánh tỷ lệ CAR bình quân và biên độ an toàn của hệ thống ngân hàng Việt Nam so với các nước ASEAN-5, cho thấy xu hướng và khoảng cách quản trị vốn.

So sánh hai chỉ số đo lường mức độ an toàn vốn với phạm vi điều chỉnh rủi ro và cách tính khác nhau.

Là phép so sánh giữa tỷ lệ an toàn vốn dựa trên RWA và tỷ lệ đòn bẩy dựa trên tổng tài sản phơi nhiễm, giúp đánh giá toàn diện mức độ an toàn vốn của ngân hàng.

CET1 là cấu trúc con của Tier 1, chỉ bao gồm cổ phần thường trong khi Tier 1 cộng thêm cổ phiếu ưu đãi không tích lũy và các công cụ vốn lai ghép.

Phương pháp IRB giúp giảm vốn yêu cầu nhưng đòi hỏi hệ thống xếp hạng nội bộ phức tạp, trong khi Standardised dễ áp dụng nhưng có thể yêu cầu vốn cao hơn.

IRB cho phép ngân hàng dùng mô hình nội bộ tính vốn yêu cầu với độ nhạy rủi ro cao hơn, trong khi Standardized dùng hệ số cố định của cơ quan quản lý.

TLAC áp dụng cho G-SIB toàn cầu với tiêu chuẩn do FSB ban hành, trong khi MREL áp dụng cho các ngân hàng EU theo quy định BRRD/SRMR.