Thuật ngữ: Quản lý vốn

Tỷ lệ phân bổ vốn cho chi nhánh xác định phần vốn được giao dựa trên quy mô hoạt động, danh mục tín dụng và mức độ rủi ro của từng chi nhánh.

Phương pháp phân bổ vốn kinh tế dựa trên rủi ro, đảm bảo mỗi đơn vị kinh doanh được giao mức vốn tương ứng với rủi ro sinh ra.

Tỷ lệ vốn kinh tế phân bổ cho một đơn vị tài sản có rủi ro, phản ánh mật độ vốn yêu cầu theo từng danh mục ngành nghề.

Chỉ tiêu phản ánh khả năng sinh lời của ngân hàng trên mỗi đồng tài sản, liên quan chặt chẽ với hiệu quả sử dụng vốn.

ROE = Lợi nhuận sau thuế ÷ Vốn chủ sở hữu bình quân, chỉ số quan trọng phản ánh khả năng sinh lời và sử dụng hiệu quả vốn tự có.

RAROC = (Lợi nhuận rủi ro điều chỉnh) / (Vốn kinh tế phân bổ). Là thước đo chuẩn để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn.

Chỉ số đánh giá khả năng sinh lời của vốn tự có, là thước đo quan trọng trong quản trị vốn ngân hàng.

Chỉ số đánh giá hiệu quả sinh lời của vốn sau khi đã trừ đi chi phí rủi ro, giúp so sánh hiệu quả giữa các đơn vị kinh doanh.

Giới hạn phần trăm vốn cổ phần mà nhà đầu tư nước ngoài được nắm giữ tại ngân hàng Việt Nam theo quy định pháp luật.

Giới hạn pháp lý về tỷ lệ sở hữu tối đa của một cổ đông lớn trong ngân hàng, giúp ngăn ngừa tập trung quyền lực và bảo vệ an toàn vốn.

Chỉ số đo lường mức độ vốn pháp định đang được sử dụng so với tổng vốn khả dụng, phản ánh hiệu quả phân bổ vốn.

Chỉ số đo lường mức độ sử dụng vốn so với giới hạn đã phân bổ, giúp phát hiện sớm đơn vị vượt hạn mức rủi ro.

Tỷ lệ giữa vốn pháp lý đang sử dụng so với tổng vốn pháp lý có, phản ánh mức độ hấp thụ rủi ro của ngân hàng.

Chỉ số đo lường mức độ sử dụng hạn mức vốn đã phân bổ cho từng đơn vị kinh doanh so với hạn mức được cấp, giúp phát hiện tình trạng vốn sử dụng chưa hiệu quả.

Tỷ lệ phần trăm lợi nhuận được chi trả dưới dạng cổ tức, ảnh hưởng trực tiếp đến tốc độ tăng trưởng vốn hữu cơ của ngân hàng.

Tỷ lệ trả cổ tức càng cao thì lợi nhuận giữ lại càng thấp, ảnh hưởng tiêu cực đến tốc độ tăng trưởng vốn tự có. NHNN thường khuyến khích giữ cổ tức vừa phải trong giai đoạn ngân hàng cần củng cố vốn.

Tỷ lệ = Lợi nhuận giữ lại/Tổng lợi nhuận, quyết định tốc độ tăng vốn hữu cơ mà không cần phát hành mới.

Là tỷ lệ phần trăm lợi nhuận sau thuế được giữ lại để bổ sung vốn tự có thay vì chia cổ tức.

Tốc độ tăng vốn đến từ hoạt động kinh doanh nội tại như lợi nhuận giữ lại và phát hành cổ phiếu mới, không tính từ các thương vụ M&A.

Chỉ tiêu đo lường hiệu quả sử dụng vốn, tính bằng doanh thu hoặc tài sản sinh lời chia cho vốn chủ sở hữu bình quân.

Mức CAR tối thiểu 8% theo Basel và 9% đối với ngân hàng Việt Nam theo Thông tư 41/2016/TT-NHNN, chưa bao gồm các bộ đệm.

Ngưỡng vốn tối thiểu do ngân hàng tự đặt, thường cao hơn yêu cầu pháp định của NHNN.

Mức 8% CAR tối thiểu theo Basel I, II, III và hiện vẫn được áp dụng làm ngưỡng pháp định tại nhiều quốc gia.

Mức vốn tối thiểu phải duy trì cho hoạt động kinh doanh ngoại tệ, phái sinh lãi suất và các công cụ tài chính phức tạp theo Thông tư hướng dẫn.

Vốn phân bổ để bù đắp tổn thất từ rủi ro hoạt động, tính theo phương pháp chỉ báo cơ bản, phương pháp chuẩn hóa hoặc phương pháp đo lường nâng cao.

Mức vốn tối thiểu phải trích để đối ứng rủi ro thị trường phát sinh từ danh mục thương mại, tính theo VaR hoặc phương pháp chuẩn hóa.

Tỷ lệ vốn CET1 trừ đi tài sản vô hình và lợi thế thương mại trên tổng tài sản, phản ánh chất lượng vốn thực sự có khả năng hấp thụ lỗ.

Phần vốn còn lại sau khi trừ các khoản đã cam kết, phong tỏa hoặc hạn chế sử dụng, phản ánh vốn thực sự khả dụng cho hoạt động.

Ngưỡng CAR nội bộ mà khi chạm tới, hệ thống cảnh báo tự động kích hoạt biện pháp tăng vốn hoặc giảm rủi ro.

Tỷ lệ giữa vốn cấp 1 và tài sản rủi ro, phản ánh năng lực chịu lỗ cốt lõi của ngân hàng theo chuẩn Basel III.