Thuật ngữ: Báo cáo tài chính

Phân tích ROE thành biên lợi nhuận, vòng quay tài sản và đòn bẩy tài chính, giúp nhà đầu tư hiểu rõ nguồn gốc tăng trưởng lợi nhuận của ngân hàng.

Báo cáo phân tích ROE thành biên lợi nhuận ròng, vòng quay tài sản và đòn bẩy tài chính áp dụng cho ngân hàng.

Báo cáo phân tích ROE thành ba yếu tố: biên lợi nhuận ròng, vòng quay tài sản và đòn bẩy tài chính để xác định nguồn tạo giá trị.

Báo cáo so sánh tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản (ROA) với tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu (ROE) để đánh giá hiệu quả sử dụng vốn.

Phân tích ROE thành tích của 5 thành phần: thuế, lãi vay, biên EBIT, vòng quay tài sản và đòn bẩy nhằm xác định nguồn tạo lợi nhuận.

Báo cáo NIM phân tách theo từng sản phẩm cho vay mua nhà, thấu chi, doanh nghiệp vừa và nhỏ giúp tối ưu danh mục.

Báo cáo nguyên nhân biến động dư nợ tín dụng theo khách hàng mới, khách hàng cũ, tất toán và phân loại rủi ro.

Đánh giá chi phí cơ hội của các quyết định đầu tư, cho vay nhằm tối ưu hóa phân bổ nguồn vốn hữu hạn.

Báo cáo phân tích chi tiết chênh lệch giữa lãi suất cho vay bình quân và lãi suất huy động bình quân phân theo kỳ hạn và phân khúc khách hàng. Báo cáo hỗ trợ ban lãnh đạo điều chỉnh chiến lược giá trong quản trị tài sản nợ.

Phân tách ROE thành các nhân tố biên lợi nhuận ròng, vòng quay tài sản và đòn bẩy tài chính để đánh giá nguồn gốc tạo giá trị.

Báo cáo nội bộ tổng hợp các chỉ số tài chính kèm so sánh với ngành và kỳ trước, hỗ trợ đánh giá sức khỏe tài chính và đưa ra quyết định.

Phân tích tỷ trọng các nhóm chi phí gồm chi phí lãi, chi phí hoạt động và chi phí dự phòng trong tổng chi phí.

Phân tích tỷ trọng thu nhập lãi, thu nhập phí dịch vụ, thu nhập kinh doanh ngoại hối và thu nhập khác trong tổng thu nhập hoạt động.

Báo cáo phân tích tỷ trọng vốn cấp 1, vốn cấp 2 và các khoản nợ dài hạn trong tổng nguồn vốn để đánh giá sức chịu đựng rủi ro.

Đo lường duration bình quân của danh mục đầu tư trái phiếu, phản ánh mức độ nhạy cảm của giá trị danh mục trước biến động lãi suất.

Sử dụng các chỉ tiêu CIR, ROA, ROE và biên lợi nhuận để phân tích hiệu quả hoạt động ngân hàng.

Mô hình phân tích ROE thành tích số của biên lợi nhuận ròng, vòng quay tài sản và đòn bẩy tài chính.

Chi tiết các khoản mục ngoại bảng gồm thư tín dụng, bảo lãnh, cam kết cho vay, hoán đổi với phân tích rủi ro liên quan.

Phân tích chênh lệch giữa tài sản nhạy cảm lãi suất và nợ phải trả nhạy cảm lãi suất theo kỳ hạn. Là công cụ cốt lõi để đo lường rủi ro lãi suất trên sổ ngân hàng.

Đánh giá năng lực ngân hàng đáp ứng các nghĩa vụ nợ ngắn hạn và dài hạn qua các hệ số thanh khoản.

Đánh giá tác động của các kịch bản rủi ro khác nhau đến các chỉ tiêu tài chính.

Báo cáo phân tích ROE theo ba nhân tố: biên lợi nhuận ròng, vòng quay tổng tài sản và đòn bẩy tài chính.

Phân tích biến động số liệu qua các kỳ (ngang) và cơ cấu tỷ trọng các khoản mục trong báo cáo tài chính (dọc).

Báo cáo phân tích chi tiết biến động ngân quỹ theo từng mục đích sử dụng, dự báo dòng tiền vào/ra trong ngắn hạn và dài hạn.

Báo cáo dư nợ cho vay phân theo số ngày quá hạn (30, 60, 90, 180 ngày), giúp đánh giá mức độ xấu của danh mục tín dụng.

Báo cáo phân tích báo cáo tài chính khách hàng doanh nghiệp phục vụ thẩm định cấp tín dụng ngân hàng.

Phân tích biến động tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn theo phân khúc khách hàng cá nhân và doanh nghiệp qua các kỳ.

Báo cáo theo dõi tốc độ tăng trưởng dư nợ tín dụng qua các kỳ so với chỉ tiêu NHNN giao và tốc độ tăng trưởng huy động vốn tương ứng.

Đánh giá mức độ sử dụng nợ vay so với vốn chủ sở hữu và tác động của đòn bẩy đến ROE, rủi ro tài chính của ngân hàng.

Phân tích tác động của biến động lãi suất 100 điểm cơ bản đến thu nhập lãi thuần và giá trị kinh tế vốn của ngân hàng.