Thuật ngữ: Quản lý vốn

Mức tỷ lệ Tier 1 mà ngân hàng đặt ra cao hơn yêu cầu pháp định, dùng làm ngưỡng vận hành cho quản lý vốn hàng ngày.

Chỉ tiêu đo lường chất lượng vốn của ngân hàng, phản ánh khả năng hấp thụ tổn thất từ vốn cốt lõi và vốn bổ sung cấp 1.

Tỷ trọng của vốn cấp 1 (gồm CET1 và AT1) trong tổng vốn tự có, phản ánh chất lượng vốn; tỷ lệ này càng cao thì chất lượng vốn càng tốt.

Tỷ lệ vốn cấp 2 trên tài sản có rủi ro (RWA), thường phải đạt tối thiểu 2% theo chuẩn Basel III.

Tỷ lệ giữa vốn cấp 2 (như trái phiếu kỳ hạn trên 5 năm, dự phòng chung) với tài sản có rủi ro, bổ sung cho vốn cấp 1.

Tỷ lệ đo lường tỷ trọng vốn dài hạn dùng để tài trợ tài sản dài hạn và giảm rủi ro thanh khoản.

Phần vốn có thời hạn trên một năm so với tổng vốn, phản ánh chất lượng và tính ổn định của nguồn vốn ngân hàng.

Chỉ tiêu phản ánh năng lực đệm vốn Tier 1 so với tổng tài sản, là cơ sở tính hệ số đòn bẩy an toàn theo Basel III.

Tỷ lệ vốn chủ sở hữu được tạo ra từ lợi nhuận giữ lại và phát hành nội bộ, không phụ thuộc vào nguồn vốn bên ngoài.

Tỷ lệ tăng trưởng vốn tự tích lũy từ lợi nhuận giữ lại, không phụ thuộc vào phát hành mới, phản ánh năng lực nội sinh của ngân hàng.

Tỷ lệ vốn hữu cơ đo lường phần vốn tăng trưởng từ lợi nhuận giữ lại so với tổng tăng trưởng vốn. Chỉ tiêu cao phản ánh chất lượng tăng trưởng bền vững và ít phụ thuộc thị trường vốn.

Tỷ lệ vốn thực tế sau khi loại bỏ các khoản khấu trừ, giảm trừ và điều chỉnh theo quy định.

Tỷ lệ (Vốn CET1 - Lợi thế thương mại - Tài sản vô hình) / RWA, là thước đo chặt chẽ hơn CAR, được các nhà phân tích tín nhiệm sử dụng phổ biến.

Phần vốn còn lại sau khi trừ đi vốn phân bổ cho rủi ro, thể hiện năng lực tăng trưởng và hấp thụ cú sốc bất ngờ của ngân hàng.

Chỉ số giám sát mức độ dư vốn tự do của ngân hàng so với yêu cầu vốn pháp định, giúp HĐQT quyết định chính sách phân bổ.

Tỷ lệ an toàn vốn được đo lường tại một thời điểm cụ thể, phản ánh vốn khả dụng thực tế so với yêu cầu tối thiểu.

So sánh hai cách đo lường vốn: vốn kinh tế phản ánh rủi ro nội bộ, vốn pháp định tuân thủ yêu cầu tối thiểu của NHNN và Basel.

Mức CAR mục tiêu do ngân hàng đặt ra, thường cao hơn ngưỡng pháp định để có biên an toàn cho tăng trưởng và bộ đệm.

Chỉ số đo lường khả năng đáp ứng nghĩa vụ nợ ngắn hạn từ nguồn vốn ổn định.

Chỉ số đo lường tỷ trọng vốn có kỳ hạn ngắn trong tổng vốn tự có, phản ánh tính ổn định và bền vững của cơ cấu vốn.

Là chỉ số đo lường cơ cấu kỳ hạn của vốn, phản ánh khả năng ngân hàng sử dụng nguồn vốn ngắn hạn để tài trợ cho tài sản dài hạn và rủi ro tái cấp vốn.

Mức tỷ lệ CAR thấp nhất mà ngân hàng phải duy trì theo quy định pháp luật, vi phạm sẽ bị xử lý theo cơ chế can thiệp sớm.

Chỉ tiêu đo lường mức độ thâm dụng vốn trong việc tạo ra doanh thu, dùng để đánh giá hiệu quả kinh doanh.

Chỉ tiêu đo lường mối quan hệ giữa vốn tự có và tổng vốn huy động từ khách hàng.

Chỉ tiêu thể hiện năng lực bảo vệ vốn tiền gửi của khách hàng, thường được các chuyên gia phân tích sử dụng để đánh giá an toàn ngân hàng.

Chỉ tiêu phản ánh mức độ đủ vốn theo tổng tài sản (không tính rủi ro), thường được dùng bổ sung cho hệ số CAR trong đánh giá rủi ro đòn bẩy.

Chỉ tiêu đo lường mức vốn pháp định so với tổng tài sản có rủi ro tính theo trọng số theo quy định của Basel.

Tỷ lệ vốn trên tài sản có trọng số rủi ro là chỉ tiêu CAR, phản ánh mức độ an toàn vốn của ngân hàng theo chuẩn Basel và quy định của NHNN.

Hệ số đo lường mức độ đầy đủ của vốn so với tài sản có trọng số rủi ro, phản ánh năng lực chịu lỗ của ngân hàng.

Chỉ tiêu giám sát khả năng đệm vốn cho các tài sản sinh lãi, giúp cân bằng giữa tăng trưởng tín dụng và an toàn vốn.