Thuật ngữ: Quản lý vốn

Mức vốn điều lệ tối thiểu áp dụng cho công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác.

Phần vốn dự phòng cho các tổn thất vượt mức kỳ vọng, là cơ sở tính toán vốn kinh tế và vốn pháp định theo khung Basel.

Mức tổn thất trung bình ước tính từ hoạt động tín dụng, thường được trích lập dự phòng thay vì dùng vốn chủ sở hữu theo chuẩn ngân hàng.

Cách phân tách vốn yêu cầu theo từng loại rủi ro: tín dụng, thị trường, hoạt động, giúp quản lý nguồn lực hiệu quả hơn.

Vốn phân bổ cho danh mục cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, được hưởng hệ số rủi ro thấp hơn (75%-85%) trong phương pháp chuẩn hóa.

Vốn yêu cầu cho khoản vay cá nhân, thế chấp nhà ở, thẻ tín dụng với hệ số rủi ro 75% theo phương pháp chuẩn hóa.

Khoản vay đặc biệt từ NHNN hoặc tổ chức tín dụng khác để bổ sung vốn cho ngân hàng đang yếu kém trong quá trình tái cấu trúc.

Phần vốn riêng được phân bổ cho hoạt động cho vay trên thị trường liên ngân hàng, thường có mức rủi ro thấp và kỳ hạn ngắn.

Vốn phân bổ riêng cho danh mục cho vay mua nhà, có trọng số rủi ro thấp hơn theo Basel nhưng nhạy cảm với chu kỳ bất động sản.

Mức vốn tối thiểu ngân hàng Việt Nam cấp cho văn phòng đại diện hoạt động ở nước ngoài.

Vốn yêu cầu bù đắp rủi ro biến động giá trị danh mục phái sinh do thay đổi chất lượng tín dụng của đối tác.

Phần vốn phân bổ cho các dự án chuyển đổi số và đổi mới công nghệ ngân hàng, đang ngày càng trở thành trọng tâm chiến lược.

Giao dịch chuyển vốn giữa các công ty con trong cùng tập đoàn ngân hàng, chịu sự giám sát chặt chẽ của NHNN để tránh rửa tiền và lạm dụng.

Là các công cụ vốn có thể chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông khi xảy ra sự kiện kích hoạt (trigger event), giúp ngân hàng tự động tăng vốn cấp 1 trong tình huống nguy cấp.

Trái phiếu chuyển đổi hoặc cổ phiếu ưu đãi có thể chuyển thành vốn cổ phần phổ thông khi đạt điều kiện kích hoạt.

Vốn chính sách phục vụ cho vay ưu đãi theo chỉ đạo của Chính phủ, vốn thương mại dùng cho hoạt động kinh doanh vì lợi nhuận.

Vốn chính thức dùng để báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước, vốn nội bộ dùng cho quản trị và ra quyết định phân bổ; hai loại này có thể chênh lệch đáng kể.

So sánh thành phần vốn chính thức (vốn cấp 1) với vốn bổ sung (vốn cấp 2) trong cách tính hệ số CAR theo quy định.

Phần vốn điều lệ mà cổ đông chưa thực hiện góp, không được tính vào vốn cấp 1 theo quy định Basel.

Phần vốn khả dụng chưa được phân bổ cho đơn vị kinh doanh cụ thể, thường được giữ ở trung ương để đối phó với rủi ro phát sinh.

Phần vốn đã được phê duyệt nhưng chưa được triển khai vào các giao dịch sinh lời.

Các thành phần vốn có khả năng hấp thụ lỗ tốt nhất, chủ yếu là CET1, được Basel III ưu tiên trong cơ cấu vốn và đánh giá Pillar 2.

Thành phần vốn cấp 1 có khả năng hấp thụ tổn thất tốt nhất, bao gồm cổ phiếu phổ thông và thặng dư vốn.

Loại vốn chất lượng cao nhất, gồm cổ phiếu phổ thông, thặng dư vốn cổ phần và lợi nhuận giữ lại sau khi khấu trừ.

Gồm cổ phiếu phổ thông, thặng dư vốn và lợi nhuận giữ lại - khả năng hấp thụ lỗ tức thì mà không gián đoạn kinh doanh.

Tỷ lệ giữa vốn chất lượng cao (CET1 và phần vốn có khả năng hấp thụ lỗ ngay) trên tổng vốn quy định, phản ánh sức mạnh cấu trúc vốn.

Phần vốn bị ứ đọng trong các tài sản kém thanh khoản, không sinh lời và khó chuyển đổi thành tiền.

Vốn dùng để hấp thụ tổn thất khi ngân hàng không còn hoạt động được, thường gồm Tier 2 và nợ cấp 2 theo BRRD.

Phần vốn chỉ gánh chịu tổn thất sau khi các tầng vốn cấp cao hơn đã cạn kiệt hoàn toàn.

Là các công cụ vốn có thể chuyển thành vốn chủ sở hữu hoặc được xóa nợ khi ngân hàng rơi vào tình trạng phá sản, ví dụ nợ thứ cấp Tier 2.