Thuật ngữ: Quản lý vốn

Lãi suất áp dụng khi một đơn vị trong ngân hàng điều chuyển vốn sang đơn vị khác, phản ánh chi phí huy động thực tế.

Chỉ số đo lường lợi nhuận sau rủi ro trên vốn phân bổ, là công cụ chính trong phân bổ vốn và định giá sản phẩm.

Quy trình ngân hàng xây dựng kế hoạch vốn chi tiết cho 3 năm tới, bao gồm dự báo tăng trưởng RWA, nguồn vốn dự kiến và các phương án phát hành.

Quyết định hành chính của NHNN cấm ngân hàng chi trả cổ tức khi vi phạm ngưỡng vốn pháp định hoặc các tỷ lệ an toàn khác.

Quyết định của NHNN hoặc HĐQT cấm ngân hàng chi trả cổ tức khi tỷ lệ CAR dưới ngưỡng pháp định hoặc vi phạm biên an toàn vốn.

Cấm ngân hàng mua lại cổ phiếu quỹ khi vốn không đủ theo yêu cầu giám sát nhằm bảo toàn nguồn vốn tự có.

Quyết định của NHNN cấm ngân hàng chia cổ tức, mua lại cổ phiếu hoặc trả thưởng khi tỷ lệ CAR vi phạm ngưỡng pháp định.

Chính sách tạm hoãn chi trả cổ tức khi ngân hàng lỗ lũy kế, CAR xuống dưới ngưỡng hoặc theo yêu cầu của cơ quan quản lý.

Lệnh tăng vốn của NHNN là yêu cầu bắt buộc ngân hàng phải bổ sung vốn khi CAR xuống dưới ngưỡng quy định hoặc vi phạm an toàn vốn.

Quyết định hành chính của Ngân hàng Nhà nước yêu cầu ngân hàng dừng trả cổ tức khi vi phạm nghiêm trọng tỷ lệ an toàn vốn hoặc đang trong diện kiểm soát đặc biệt.

Lịch góp vốn theo từng đợt đã được ĐHCĐ hoặc HĐQT thông qua, gắn với tiến độ sử dụng vốn cho các dự án đầu tư mở rộng.

Là kế hoạch chi tiết về thời gian và giá trị góp vốn của từng cổ đông, làm cơ sở theo dõi tiến độ thực hiện cam kết góp vốn.

Kế hoạch chi tiết về thời điểm, khối lượng và loại công cụ vốn sẽ phát hành từng năm, đảm bảo đáp ứng yêu cầu vốn mục tiêu đã đề ra.

Mối quan hệ giữa dự phòng rủi ro tín dụng phủ lỗ dự kiến và vốn phủ lỗ bất ngờ, nguyên tắc cốt lõi trong quản trị rủi ro theo Basel.

Cơ chế lỗ lũy kế được bù trừ trực tiếp vào vốn cổ phần phổ thông, làm giảm vốn sở hữu trên bảng cân đối.

Tình huống tổng lỗ lũy kế lớn hơn vốn điều lệ, làm âm vốn chủ sở hữu và là dấu hiệu cảnh báo sớm đòi hỏi can thiệp đặc biệt từ NHNN.

Lỗ lũy kế trên báo cáo tài chính làm giảm trực tiếp vốn chủ sở hữu và tỷ lệ CAR. Ngân hàng có lỗ lũy kế vượt 50% vốn điều lệ phải dừng chia cổ tức và có kế hoạch khắc phục.

Lịch trình triển khai các yêu cầu về vốn, đòn bẩy và thanh khoản theo chuẩn Basel III mà NHNN đã áp dụng cho hệ thống TCTD Việt Nam.

Là khung thời gian mà NHNN cho phép các công cụ vốn không còn đủ tiêu chuẩn Basel III tiếp tục được tính vào vốn tự có với tỷ lệ giảm dần đến hết.

Lộ trình do NHNN yêu cầu các ngân hàng yếu kém xây dựng, quy định thời hạn và biện pháp cụ thể để đưa CAR về ngưỡng an toàn.

Là kế hoạch chi tiết về các phương án tăng vốn theo từng giai đoạn, bao gồm phát hành cổ phiếu, trái phiếu, giữ lại lợi nhuận. Lộ trình phải đảm bảo tỷ lệ CAR luôn đạt yêu cầu pháp định.

Kế hoạch tăng vốn dài hạn được các ngân hàng thương mại cam kết với Chính phủ và NHNN trong giai đoạn 5 năm.

Là kế hoạch chi tiết để đạt được các mức vốn yêu cầu theo Basel III qua từng giai đoạn. Lộ trình bao gồm các phương án phát hành, thời điểm, khối lượng và nguồn vốn cụ thể.

Kế hoạch nhiều năm nhằm đáp ứng các yêu cầu vốn ngày càng cao của Basel III, bao gồm CET1, Tier 1 và TLAC.

Kế hoạch chi tiết về thời gian, phương thức và khối lượng tăng vốn điều lệ trong từng giai đoạn.

Kế hoạch chi tiết về thời gian, hình thức và số vốn điều lệ tăng thêm được Ngân hàng Nhà nước chấp thuận cho tổ chức tín dụng thực hiện theo từng giai đoạn.

Kế hoạch chi tiết về các đợt phát hành vốn, hình thức tăng vốn đã được Ngân hàng Nhà nước phê duyệt bằng văn bản.

Kế hoạch chi tiết các mốc thời gian và hành động cần thiết để hoàn thành việc tăng vốn theo mục tiêu đề ra.

Kế hoạch chi tiết về nguồn vốn, phân bổ vốn và mục tiêu tỷ lệ an toàn vốn trong giai đoạn 3 năm, là một phần của ICAAP.

Là kế hoạch từng bước của NHNN để chuyển đổi từ Basel III sang Basel IV, bao gồm cập nhật công thức tính RWA và yêu cầu vốn tối thiểu.