Thuật ngữ: Quản lý vốn

Là mức vốn mục tiêu do Hội đồng quản trị đặt ra, thường cao hơn yêu cầu pháp định để tạo dư địa an toàn.

Mức vốn mà ngân hàng tự đặt ra cao hơn yêu cầu pháp định để đảm bảo an toàn trong cả kịch bản bất lợi, được HĐQT phê duyệt.

Mức vốn mục tiêu cần duy trì để đạt được xếp hạng tín nhiệm nhất định (ví dụ: BBB, A), giúp cân đối giữa chi phí và lợi ích.

Tỷ lệ CAR hoặc CET1 mục tiêu ngân hàng đặt ra trong 3-5 năm, là cơ sở để xây dựng kế hoạch tăng vốn và phân bổ vốn.

Ngưỡng tỷ lệ vốn mà khi vi phạm sẽ kích hoạt hành động can thiệp của HĐQT, bao gồm cắt giảm cổ tức, hạn chế tăng trưởng hoặc phát hành vốn mới.

Ngưỡng tỷ lệ CET1 mà khi chạm tới sẽ kích hoạt quy trình cảnh báo nội bộ và rà soát các biện pháp bảo vệ vốn.

Khả năng hấp thụ lỗ tối thiểu của công cụ vốn, đảm bảo ngân hàng có thể chịu lỗ mà không ảnh hưởng đến chủ nợ thông thường.

Mức khấu hao vốn Tier 2 áp dụng theo phương pháp đường thẳng trong 5 năm cuối trước khi đáo hạn để giảm dần giá trị vốn được tính.

Một số khoản khấu trừ vốn được áp dụng theo lộ trình tăng dần qua các năm theo lịch trình chuyển đổi của Basel III và Thông tư NHNN.

Giá trị cụ thể phải trừ ra khỏi vốn CET1 đối với các khoản đầu tư tài chính, tài sản vô hình, hoặc công ty con.

Suất sinh lợi tối thiểu trên vốn kinh tế mà một dự án hoặc đơn vị kinh doanh phải đạt được để được phê duyệt phân bổ vốn.

Vi phạm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu bị phạt hành chính và giám sát đặc biệt theo Nghị định 86/2019. Trường hợp nghiêm trọng NHNN có thể áp dụng biện pháp can thiệp sớm, kiểm soát đặc biệt.

Mức sinh lời tối thiểu mà một nghiệp vụ/danh mục phải đạt được để được phê duyệt sử dụng vốn (thường ≥ WACC + bù đắp rủi ro).

Ngưỡng vốn tối thiểu do HĐQT hoặc ALCO đặt ra, thường cao hơn mức pháp định để tạo thêm biên an toàn cho hoạt động.

Giới hạn trên của vốn được phép phân bổ cho một danh mục/đơn vị, do ALCO đặt ra nhằm kiểm soát tập trung rủi ro vốn.

Giới hạn trên của tổng vốn được công nhận ở cấp tập đoàn ngân hàng, đảm bảo không vượt quá nguồn lực thực tế tại báo cáo hợp nhất.

Ngưỡng vốn tối đa mà ngân hàng không nên vượt quá do chi phí cơ hội tăng cao, giúp tối ưu hóa đòn bẩy tài chính.

Tổng mức vốn mà ngân hàng cần duy trì theo đánh giá ICAAP, bao gồm vốn Pillar 1, vốn Pillar 2 và các bộ đệm vốn nội bộ.

Là mức vốn pháp định tối thiểu mà ngân hàng phải duy trì để đảm bảo an toàn hoạt động, bao gồm tỷ lệ CAR 8%, CET1 4,5% và các bộ đệm bắt buộc.

Lớp đệm vốn an toàn bổ sung ngoài các bộ đệm theo quy định, giúp ngân hàng tránh vi phạm trong các kịch bản bất ngờ.

Phần vốn dự phòng ngoài mức tối thiểu pháp định, dùng để hấp thụ lỗ trong các kịch bản bất lợi.

Ngưỡng vốn do NHNN hoặc nội bộ đặt ra, khi chạm ngưỡng sẽ kích hoạt biện pháp can thiệp sớm như yêu cầu kế hoạch phục hồi vốn hoặc hạn chế phân phối.

Mức vốn mục tiêu nội bộ thường cao hơn yêu cầu pháp định, phản ánh khẩu vị rủi ro và mục tiêu xếp hạng tín nhiệm của ngân hàng.

Mức vốn tối thiểu do ngân hàng tự đặt trong ICAAP, thường cao hơn yêu cầu pháp định để đảm bảo biên an toàn và đáp ứng SREP.

Mức vốn điều lệ tối thiểu khi thành lập ngân hàng TMCP hoặc ngân hàng liên doanh theo Luật các TCTD và Nghị định hướng dẫn.

Là mức vốn điều lệ tối thiểu bắt buộc mà ngân hàng phải duy trì suốt quá trình hoạt động theo quy định pháp luật, không được phép giảm xuống dưới ngưỡng này.

Quy định mức vốn điều lệ tối thiểu khác nhau cho từng loại hình ngân hàng thương mại, ngân hàng chính sách, công ty tài chính và tổ chức tài chính vi mô theo quy định của Ngân hàng Nhà nước.

Tỷ lệ vốn trên RWA tín dụng, là thành phần cốt lõi trong tính toán CAR theo chuẩn Basel và Thông tư 41/2016.

Mức vốn bắt buộc theo quy định tối thiểu của Basel gồm 4,5% CET1, 6% T1 và 8% tổng vốn trên RWA.

Mức vốn pháp định mà NHNN yêu cầu chi nhánh ngân hàng Việt Nam tại nước ngoài phải duy trì, tuân thủ quy định nước sở tại và hiệp định đối xử.