Thuật ngữ: Quản lý vốn

Số lần vốn tự có của ngân hàng vượt mức vốn pháp định tối thiểu, phản ánh mức đệm an toàn cho tăng trưởng trong tương lai.

Hệ số CAR riêng tại công ty mẹ và CAR hợp nhất toàn tập đoàn, thường khác nhau do tác động của công ty con và liên doanh.

CAR mục tiêu nội bộ ngân hàng đặt ra (thường cao hơn) so với CAR tối thiểu theo quy định pháp luật.

So sánh hai chỉ tiêu an toàn vốn phổ biến theo khung Basel, trong đó CAR dựa trên rủi ro còn đòn bẩy thì không.

So sánh cách tính hệ số CAR theo chuẩn Basel (áp dụng thông tư 41/2016) với CAR tính theo các chuẩn quốc tế khi ngân hàng chuẩn bị áp dụng Basel III hoàn chỉnh.

So sánh giữa tỷ lệ an toàn vốn hiện tại và mức CAR mục tiêu do HĐQT đặt ra, là cơ sở để đánh giá khoảng cách an toàn vốn.

CET1 là thành phần vốn chất lượng cao nhất, thường chiếm trên 70% tổng vốn tự có trong khi CAR bao gồm cả Tier 1 và Tier 2.

So sánh vốn cốt lõi (CET1 - chất lượng cao nhất) với vốn cấp 1 bổ sung (AT1 - có điều kiện hãm bớt, chuyển đổi).

So sánh giữa vốn cổ phần phổ thông chất lượng cao nhất và vốn cấp 1 bổ sung như trái phiếu AT1 về khả năng hấp thụ lỗ.

CET1 là vốn cốt lõi cấp 1, chiếm phần lớn trong tỷ lệ CAR, là thước đo chất lượng vốn được cơ quan quản lý đặc biệt quan tâm.

CET1 là vốn cấp 1 chất lượng cao nhất (cổ phiếu phổ thông, thặng dư, lợi nhuận giữ lại); Tier 1 tổng bao gồm cả AT1.

Giám đốc Tài chính chịu trách nhiệm chính trong việc hoạch định, triển khai và giám sát chiến lược quản lý vốn. CFO đóng vai trò quyết định trong việc cân đối giữa tăng trưởng và an toàn vốn.

Giám đốc Rủi ro tham gia đánh giá nhu cầu vốn cho từng loại rủi ro tín dụng, thị trường và hoạt động. CRO phối hợp chặt chẽ với CFO để đảm bảo mức vốn phù hợp với profile rủi ro.

Yêu cầu vốn cho rủi ro điều chỉnh giá trị tín dụng (CVA) phản ánh biến động giá trị danh mục phái sinh do thay đổi chất lượng tín dụng đối tác.

Conditional VaR đo lường tổn thất trong đuôi phân phối, được một số ngân hàng dùng để tính vốn kinh tế bổ sung cho rủi ro cực đoan.

Cam kết giữa các đơn vị thành viên cấp vốn ngắn hạn cho nhau nhằm cân đối nhu cầu thanh khoản và tối ưu sử dụng vốn tạm thời.

Cam kết của công ty mẹ nước ngoài cấp vốn cho chi nhánh hoặc công ty con tại Việt Nam, phải tuân thủ quy định về quản lý ngoại hối và đầu tư gián tiếp.

Cam kết của HĐQT và Ban điều hành về việc duy trì tỷ lệ vốn không thấp hơn ngưỡng tối thiểu do nội bộ đặt ra.

Là cam kết bằng văn bản của ngân hàng với NHNN về việc duy trì tỷ lệ an toàn vốn ở mức cao hơn ngưỡng pháp định, kèm lộ trình và biện pháp cụ thể.

Văn bản cam kết chính thức của ngân hàng với NHNN về lộ trình bổ sung vốn khi vi phạm tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu.

Nghĩa vụ cổ đông cam kết góp đủ phần vốn đăng ký trong thời hạn luật định.

Cam kết bằng văn bản của cổ đông chiến lược về việc góp thêm vốn khi ngân hàng cần tăng vốn điều lệ.

Văn bản cam kết của cổ đông lớn về việc góp thêm vốn cho ngân hàng trong từng giai đoạn, dùng làm cơ sở pháp lý tăng vốn.

Văn bản cổ đông cam kết góp đủ và đúng hạn phần vốn đã đăng ký, là cơ sở pháp lý để hoàn tất tăng vốn điều lệ.

Văn bản cam kết góp thêm vốn của cổ đông chiến lược khi ngân hàng cần tăng vốn, là cơ sở cho phương án tăng vốn trình NHNN.

Văn bản cam kết của nhà đầu tư nước ngoài về việc góp vốn mua cổ phần ngân hàng, phải tuân thủ quy định về room ngoại.

Văn bản cam kết của tập đoàn mẹ bơm vốn cho công ty con ngân hàng khi CAR xuống dưới ngưỡng quy định.

Cam kết bằng văn bản của cổ đông không rút vốn trong một thời hạn nhất định, nhằm đảm bảo ổn định nguồn vốn cho ngân hàng.

Nghĩa vụ ngân hàng mua lại cổ phiếu đã phát hành trong điều kiện nhất định, có thể ảnh hưởng đến mức vốn khả dụng.

Các khoản bảo lãnh, thư tín dụng, cam kết cho vay được quy đổi vào tài sản có rủi ro tín dụng.