Thư viện thuật ngữ ngân hàng

Khoảng cách giữa vốn pháp lý theo quy định NHNN và vốn kinh tế tính theo mô hình nội bộ, là cơ sở xác định vốn mục tiêu.

Chương trình phát hành cổ phiếu ưu đãi cho nhân viên kết hợp điều khoản hạn chế chuyển nhượng nhằm bảo toàn vốn trong giai đoạn biến động thị trường.

Chính sách quy định tỷ lệ lợi nhuận công ty con phải chuyển về ngân hàng mẹ, là nguồn quan trọng để bổ sung vốn hợp nhất.

Chính sách phân phối cổ tức được thiết kế để cân bằng giữa chi trả cho cổ đông và giữ lại lợi nhuận nhằm duy trì tốc độ tăng trưởng vốn tự có bền vững.

Mối quan hệ giữa tỷ lệ chi trả cổ tức và khả năng tăng trưởng vốn nội sinh, là yếu tố chiến lược trong quản trị vốn.

Chính sách cân bằng giữa lợi ích cổ đông nhận cổ tức và nhu cầu giữ lại lợi nhuận để tăng trưởng vốn tự có bền vững.

Chính sách ràng buộc tốc độ tăng trưởng tín dụng với mức tăng vốn tự có, ngăn ngừa tăng trưởng nóng vượt quá năng lực vốn.

Quy định nội bộ về tỷ lệ lợi nhuận sau thuế phải giữ lại để bổ sung vốn tự có, đảm bảo tăng trưởng bền vững và an toàn vốn.

Văn bản nội bộ quy định nguyên tắc, tiêu chí và quy trình phân bổ vốn kinh tế cho các phòng ban, chi nhánh và danh mục kinh doanh.

Chính sách xác định cơ chế và tỷ lệ phân bổ vốn cho từng chi nhánh dựa trên quy mô RWA và danh mục rủi ro.

Quy định tỷ lệ lợi nhuận sau thuế được giữ lại để bổ sung vốn tự có thay vì chia cổ tức, giúp ngân hàng củng cố nền tảng vốn dài hạn.

Văn bản cấp cao do HĐQT ban hành quy định nguyên tắc, mục tiêu và khung quản lý vốn của ngân hàng. Chính sách là cơ sở để xây dựng các quy chế và quy trình chi tiết.

Văn bản quy định nguyên tắc, quy trình và trách nhiệm trong quản lý vốn tại ngân hàng, được HĐQT ban hành và cập nhật định kỳ.

Mối liên hệ giữa việc trích lập dự phòng rủi ro tín dụng theo IFRS 9 hoặc Thông tư 02/2023 với mức vốn CET1 khả dụng của ngân hàng.

Là khung chính sách nội bộ quy định tỷ lệ chia cổ tức tiền mặt và phần giữ lại để tái đầu tư, gắn với mục tiêu tăng trưởng vốn.

Chương trình phát hành cổ phiếu thưởng cho nhân viên, khi thực hiện sẽ tạo thêm cổ phiếu mới dẫn đến pha loãng vốn chủ sở hữu và giảm EPS.

Chương trình phát hành cổ phiếu ưu đãi cho nhân viên ngân hàng, giúp tăng vốn chủ sở hữu và gắn lợi ích nhân viên với cổ đông.

Chương trình mua cổ phiếu ưu đãi cho nhân viên, làm tăng vốn cổ phần nhưng cần đánh giá kỹ tác động pha loãng và chi phí phát hành.

Phát hành cổ phiếu cho nhân viên có thể làm tăng vốn CET1 nếu đáp ứng tiêu chuẩn công cụ vốn.

Chỉ số chất lượng vốn phản ánh tỷ trọng vốn cấp 1 hạt nhân (CET1) trong tổng vốn pháp định, chỉ số càng cao thể hiện chất lượng vốn càng tốt.

Chỉ số KPI tổng hợp đánh giá chất lượng phân bổ vốn cho các danh mục và đơn vị kinh doanh trong ngân hàng.

Các khoản đầu tư vào chứng khoán của tổ chức tài chính khác mà ngân hàng phải khấu trừ khỏi vốn tự có theo quy định.

Sử dụng phương pháp securitization để chuyển danh mục tín dụng ra khỏi bảng cân đối, qua đó giảm RWA và giải phóng vốn.

Cost of Equity là chi phí chỉ dành cho vốn cổ phần (CAPM); Cost of Capital bao gồm cả chi phí nợ, thường dùng WACC cho toàn bộ vốn.

Nguyên tắc đảm bảo sự cân đối giữa vốn tự có và nguồn vốn huy động để duy trì thanh khoản.

Nghĩa vụ công khai hóa thông tin về cơ cấu vốn và chiến lược quản lý vốn của ngân hàng theo quy định NHNN.

Trái phiếu tự động chuyển đổi thành cổ phiếu khi tỷ lệ vốn của ngân hàng phát hành chạm ngưỡng kích hoạt quy định trước.

Các khoản nợ có thể bị ghi giảm hoặc chuyển đổi thành vốn khi ngân hàng rơi vào tình trạng mất khả năng thanh toán.

Công cụ tài chính cho phép phân bổ lỗ cho các chủ nợ theo thứ tự ưu tiên khi giải quyết ngân hàng.

Là các công cụ vốn lai có khả năng giảm giá trị hoặc chuyển đổi thành cổ phiếu khi ngân hàng đạt ngưỡng trigger theo quy định Basel.