Thuật ngữ: Quản lý vốn

Tài sản rủi ro cho rủi ro hoạt động tính bằng một trong ba phương pháp BIA, SA hoặc AMA.

Hai cách tính RWA theo Basel: phương pháp tiêu chuẩn (dựa trên xếp hạng bên ngoài) và IRB (dựa trên mô hình nội bộ).

Tài sản có trọng số rủi ro cho rủi ro thị trường gồm rủi ro lãi suất, tỷ giá, giá cổ phiếu và hàng hóa, tính theo phương pháp VaR hoặc chuẩn hóa.

Tài sản có rủi ro thị trường tính theo chuẩn Fundamental Review of the Trading Book với phương pháp IMA hoặc SA áp dụng cho danh mục trading book.

Tài sản có rủi ro tính theo phương pháp dựa trên xếp hạng nội bộ, sử dụng ước lượng PD, LGD, EAD riêng của ngân hàng.

Cách tính tài sản rủi ro sử dụng mô hình nội bộ ước lượng PD, LGD, EAD, được NHNN chấp thuận cho các ngân hàng lớn.

So sánh cách tính tài sản có rủi ro theo phương pháp tiêu chuẩn (do NHNN quy định) và phương pháp dựa trên xếp hạng nội bộ IRB của ngân hàng.

Phương pháp tính RWA sử dụng hệ số rủi ro cố định theo Basel, áp dụng cho ngân hàng không đủ điều kiện IRB.

RWA tính theo phương pháp nâng cao dựa trên xếp hạng nội bộ, giúp ngân hàng giảm tài sản có trọng số rủi ro và yêu cầu vốn thấp hơn.

Tài sản có rủi ro tính theo hệ số rủi ro cố định do NHNN quy định, áp dụng cho ngân hàng chưa đủ điều kiện dùng IRB.

Phương pháp tính RWA dựa trên hệ số rủi ro cố định do Basel quy định, áp dụng phổ biến cho các ngân hàng vừa và nhỏ tại Việt Nam.

RWA tính theo phương pháp tiêu chuẩn dựa trên hệ số rủi ro cố định do NHNN ban hành, áp dụng phổ biến cho ngân hàng chưa đủ điều kiện IRB.

Tài sản rủi ro cho rủi ro thị trường tính theo phương pháp tiêu chuẩn hoặc mô hình nội bộ (IMA).

Giá trị tài sản có rủi ro tín dụng, là tổng các khoản mục tài sản nhân với hệ số rủi ro tương ứng theo chuẩn Basel.

Tài sản rủi ro tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp, áp dụng trọng số rủi ro theo xếp hạng tín dụng.

Phương pháp tính RWA dựa trên ước lượng xác suất vỡ nợ (PD), tỷ lệ tổn thất (LGD) và mức độ phơi nhiễm (EAD) do chính ngân hàng xây dựng mô hình.

Tài sản có rủi ro tín dụng được tính bằng cách nhân giá trị exposure với trọng số rủi ro cố định theo từng nhóm khách hàng và ngành nghề.

Phân tích cơ cấu RWA theo loại rủi ro, giúp nhận diện nguồn gốc tiêu hao vốn chính của ngân hàng và cơ hội tối ưu hóa.

Tài sản có trọng số rủi ro vận hành, thường được tính theo phương pháp chỉ báo cơ bản hoặc phương pháp tiêu chuẩn.

Xác định kịch bản nào khiến ngân hàng mất khả năng thanh toán, từ đó đánh giá biên độ an toàn vốn và nâng cao nhận thức rủi ro.

Phần vốn cổ phần còn lại mà nhà đầu tư nước ngoài có thể mua trong đợt phát hành tăng vốn của ngân hàng niêm yết.

Các hạn chế pháp lý về kiểm soát ngoại hối, thuế, quy định nước sở tại cản trở việc chuyển vốn giữa chi nhánh quốc tế.

Rủi ro giá trị vốn cổ phần hiện hữu bị pha loãng khi phát hành thêm cổ phiếu mới hoặc chuyển đổi trái phiếu.

Rủi ro vốn tự có bị suy giảm do lỗ hoạt động, trích lập dự phòng lớn hoặc phân phối cổ tức quá mức.

Rủi ro ngân hàng không duy trì được hệ số CAR tối thiểu do tăng trưởng RWA nhanh hơn tốc độ tăng vốn.

Rủi ro khi vốn phân bổ quá tập trung vào một ngành, một đối tượng khách hàng hoặc một sản phẩm, làm tăng tổn thất tiềm ẩn.

Rủi ro khi vốn ngân hàng phụ thuộc quá nhiều vào một nguồn thu, một khách hàng lớn hoặc một nhóm ngành.

Rủi ro biến động tỷ giá làm thay đổi giá trị khoản đầu tư bằng ngoại tệ vào công ty con, ảnh hưởng đến vốn hợp nhất.

Rủi ro ngân hàng không duy trì đủ vốn theo yêu cầu pháp định hoặc mục tiêu nội bộ, dẫn đến hạn chế hoạt động.

Phân biệt rủi ro vốn (không đủ vốn đáp ứng quy định) với rủi ro thanh khoản (không đủ tiền đáp ứng nghĩa vụ đến hạn).