Thư viện thuật ngữ ngân hàng

Vốn điều lệ tối thiểu là mức vốn pháp định mà ngân hàng phải duy trì theo quy định của Luật các tổ chức tín dụng để được thành lập và hoạt động.

Mức vốn điều lệ tối thiểu theo loại hình ngân hàng do Luật Các TCTD 2024 và Thông tư hướng dẫn của NHNN quy định (hiện 3.000 tỷ đồng cho NHTMCP).

Mức vốn pháp định tối thiểu để thành lập ngân hàng thương mại theo Luật các TCTD và các văn bản hướng dẫn.

Mức vốn điều lệ tối thiểu khác nhau cho ngân hàng TMCP, ngân hàng Nhà nước, ngân hàng 100% vốn nước ngoài, ngân hàng chính sách theo quy định NHNN.

Mức vốn điều lệ pháp định áp dụng khác nhau cho ngân hàng thương mại nhà nước, ngân hàng cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng 100% vốn nước ngoài và ngân hàng chính sách.

Mức vốn điều lệ bắt buộc mà ngân hàng phải duy trì liên tục theo quy định pháp luật, là cơ sở để đánh giá đủ điều kiện hoạt động kinh doanh.

Vốn điều lệ là mức vốn tối thiểu ghi trong giấy phép thành lập, vốn pháp định là cơ sở để tính các tỷ lệ an toàn vốn theo quy định.

Phân biệt giữa vốn điều lệ ghi trong giấy phép kinh doanh và vốn thực tế cổ đông đã góp, là cơ sở để tính các tỷ lệ an toàn vốn theo quy định NHNN.

Vốn đáp ứng các yêu cầu quản lý của NHNN, được phân loại theo khả năng hấp thụ tổn thất.

Vốn đã góp là phần cổ đông thực tế thanh toán, vốn chưa góp là cam kết góp vốn chưa thực hiện và không được tính vào vốn pháp định.

Phân biệt giữa phần vốn cổ đông đã thực góp vào ngân hàng với phần vốn cam kết góp nhưng chưa thực hiện, ảnh hưởng đến khả năng huy động và sử dụng vốn.

Phần vốn đã được phân bổ cho các đơn vị kinh doanh, danh mục tín dụng và khoản đầu tư, là cơ sở để tính hệ số sử dụng vốn.

Khoản vốn ngân hàng góp vào công ty con, được xử lý theo phương pháp hợp nhất hoặc vốn chủ sở hữu.

Tổng số vốn mà chủ sở hữu ngân hàng đã thực góp vào ngân hàng thông qua mua cổ phần hoặc góp vốn.

Vốn ngân hàng dành để đầu tư vốn cổ phần, góp vốn thành lập hoặc mua lại các công ty công nghệ tài chính.

Phần vốn ngân hàng đầu tư dài hạn vào công ty liên kết ngoài ngành tài chính.

Vốn nội bộ tích lũy trong giai đoạn tăng trưởng để sử dụng khi nền kinh tế suy thoái, giúp ổn định hoạt động cho vay.

Yêu cầu vốn bổ sung do cơ quan giám sát áp đặt trong giai đoạn tăng trưởng tín dụng nóng, nhằm tạo đệm cho giai đoạn suy thoái. Tỷ lệ từ 0-2.5% tuỳ theo đánh giá rủi ro hệ thống.

Vốn tự có của riêng từng ngân hàng thành viên trong tập đoàn, tách riêng khỏi vốn hợp nhất để đánh giá năng lực từng đơn vị.

Phần vốn ghi trên sổ sách nhưng không có giá trị thực, thường phát sinh khi tài sản đảm bảo bị thổi phồng giá trị.

Phân biệt giữa vốn thực có khả năng hấp thụ tổn thất với vốn ảo do chênh lệch đánh giá tài sản, lợi thế thương mại hay các khoản ghi nhận không có tiền.

Mức vốn tối thiểu mà ngân hàng mẹ phân bổ cho từng chi nhánh, thường căn cứ quy mô hoạt động và mức độ rủi ro của chi nhánh đó.

Vốn nhận ủy thác từ Chính phủ, tổ chức quốc tế hoặc địa phương để cho vay lại theo chương trình mục tiêu cụ thể.

Chi phí sử dụng vốn bình quân gia quyền phản ánh chi phí cả vốn cổ phần và nợ, dùng làm cơ sở tính RAROC và phân bổ vốn.

Đánh giá mức độ chất lượng vốn dựa trên cơ cấu các thành phần CET1, AT1 và Tier 2 theo khả năng hấp thụ tổn thất.

Xếp hạng vốn ngân hàng là đánh giá so sánh mức độ an toàn vốn giữa các ngân hàng dựa trên CAR, chất lượng vốn và tốc độ tăng trưởng.

Các biện pháp xử lý nợ xấu nhằm hạn chế suy giảm vốn do phải trích lập dự phòng rủi ro. Các giải pháp gồm bán nợ cho VAMC, tái cơ cấu nợ và thu giữ tài sản bảo đảm.

Chế tài xử phạt hành chính và trách nhiệm pháp lý đối với cổ đông/tổ chức tín dụng khi không góp đủ vốn điều lệ đúng thời hạn đã đăng ký.

Chế tài hành chính và giám sát áp dụng khi ngân hàng không duy trì tỷ lệ CAR tối thiểu theo quy định của NHNN.

Minimum Requirement for Own Funds and Eligible Liabilities - yêu cầu tối thiểu về vốn và nợ có thể bail-in để giải quyết ngân hàng.