Thuật ngữ: Quản lý vốn

Trái phiếu có thể được giảm mệnh giá hoặc chuyển thành cổ phiếu khi ngân hàng đạt ngưỡng kích hoạt.

Công cụ nợ có thứ hạng thanh toán thấp hơn các khoản nợ thông thường, được NHNN công nhận một phần là vốn Tier 2 theo Thông tư 41/2016.

Công cụ nợ có đặc điểm kết hợp giữa nợ và vốn, được ghi nhận vào vốn cấp 2 theo quy định Basel III và Thông tư 41/2016.

Công cụ nợ có đặc điểm giống cổ phiếu, có thể được tính vào vốn trong một số trường hợp theo quy định.

Trái phiếu có thể chuyển đổi thành cổ phiếu hoặc ghi giảm gốc khi ngân hàng đạt ngưỡng vốn kích hoạt.

Trái phiếu có kỳ hạn gốc tối thiểu 5 năm, xếp sau các chủ nợ thông thường, được tính vào vốn cấp 2 theo Basel III.

Khoản trái phiếu có kỳ hạn ban đầu dưới 5 năm sẽ bị khấu trừ dần khỏi vốn Tier 2 theo nguyên tắc khấu hao danh nghĩa của Basel.

Trái phiếu có thứ tự thanh toán sau các chủ nợ thông thường, được công nhận một phần là vốn cấp 2 nếu đáp ứng điều kiện theo quy định của NHNN.

Trái phiếu có thứ tự thanh toán sau các chủ nợ thông thường, có thể được tính vào vốn Tier 2 hoặc vốn cấp 3 tùy loại.

Công cụ nợ có thứ hạ thấp hơn chủ nợ phổ thông, được tính vào vốn Tier 2 với thời hạn tối thiểu 5 năm.

Trái phiếu có thứ tự thanh toán sau các nghĩa vụ nợ thông thường, được dùng làm vốn bổ sung theo quy định.

Trái phiếu có thứ tự thanh toán sau các chủ nợ thông thường, đủ điều kiện được tính vào vốn Tier 1 hoặc Tier 2 theo Basel.

Trái phiếu xếp sau các nghĩa vụ nợ thường trong thanh khoản, được tính vào vốn Tier 2 với kỳ hạn ban đầu tối thiểu 5 năm.

Là trái phiếu có thứ tự ưu tiên thanh toán thấp hơn các khoản nợ thông thường, khi phát hành đúng tiêu chuẩn sẽ được NHNN chấp nhận tính vào vốn cấp 2.

Trái phiếu có thứ tự thanh toán sau các chủ nợ thông thường, đủ điều kiện tính vào vốn cấp 2 theo quy định hiện hành.

Trái phiếu có kỳ hạn xác định, xếp sau các khoản nợ thông thường, thường được tính vào vốn cấp 2 với thời hạn ban đầu tối thiểu 5 năm.

Trái phiếu không có ngày đáo hạn, có thể được mua lại theo quyền của ngân hàng phát hành, dùng bổ sung vốn cấp 1.

Trái phiếu không có ngày đáo hạn, có thể được tính vào vốn cấp 1 bổ sung (AT1) hoặc vốn cấp 2 tuỳ điều kiện.

Công cụ nợ thuộc vốn cấp 1 bổ sung (Additional Tier 1 - AT1), có khả năng hấp thụ lỗ và chuyển đổi khi ngân hàng gặp khó khăn.

Trái phiếu nợ thứ cấp có kỳ hạn ban đầu tối thiểu 5 năm, được tính vào vốn cấp 2 và có khả năng hấp thụ lỗ khi ngân hàng mất khả năng thanh toán.

Công cụ vốn AT1 vĩnh viễn có điều khoản giảm mệnh giá khi ngân hàng đạt ngưỡng trigger, tăng khả năng hấp thụ lỗ.

Trái phiếu tự động chuyển đổi thành cổ phiếu khi CAR xuống dưới ngưỡng kích hoạt, là công cụ AT1 phổ biến hiện nay.

Trái phiếu vốn có quyền chuyển đổi thành cổ phiếu khi các điều kiện nhất định xảy ra.

Chứng khoán nợ có kỳ hạn tối thiểu 5 năm với điều khoản khuyến khích gia hạn, được tính vào vốn Tier 2.

Là trái phiếu vốn được phép ghi giảm một phần hoặc toàn bộ mệnh giá gốc khi xảy ra sự kiện kích hoạt về vốn, giúp hấp thụ lỗ mà không cần chuyển đổi thành cổ phiếu.

Trái phiếu vốn với điều khoản nhà phát hành có quyền mua lại trước hạn, giúp linh hoạt trong quản lý cơ cấu vốn.

Trái phiếu có thể chuyển đổi thành cổ phiếu khi CAR xuống dưới ngưỡng kích hoạt, được tính vào vốn cấp 1 bổ sung theo Basel III.

Trái phiếu vĩnh viễn hoặc có kỳ hạn dài đáp ứng tiêu chí vốn cấp 1 bổ sung theo Basel.

Trái phiếu vĩnh viễn hoặc có kỳ hạn dài với cơ chế ghi giảm vốn tự động khi tỷ lệ CET1 xuống dưới ngưỡng quy định.

Trái phiếu AT1 phát hành kèm quyền chọn mua lại (callable) cho phép ngân hàng tất toán trước hạn sau 5 năm với sự chấp thuận của NHNN.