Thuật ngữ: Thanh toán quốc tế (L/C, UCP, URC)

Bảo lãnh do người yêu cầu phát hành ngược lại cho ngân hàng bảo lãnh để bồi hoàn trong trường hợp bị đòi.

Bảo lãnh đảm bảo nhà thầu hoàn trả khoản tiền ứng trước cho chủ đầu tư nếu không thực hiện hợp đồng.

Bảo lãnh thay thế khoản tiền ký quỹ mà chủ đầu tư giữ lại từ nhà thầu trong thời gian bảo hành, giúp nhà thầu nhận đủ tiền ngay sau nghiệm thu.

Công cụ bảo lãnh do ngân hàng phát hành, hoạt động như phương tiện dự phòng khi người được bảo lãnh vi phạm nghĩa vụ hợp đồng.

Bảo lãnh được kích hoạt khi bên được bảo lãnh không thực hiện nghĩa vụ; L/C được kích hoạt khi xuất trình chứng từ hợp lệ, hai công cụ có cơ chế và mục đích sử dụng khác nhau.

Cam kết của người nhập khẩu hoặc ngân hàng bồi thường cho hãng tàu khi nhận hàng không có vận đơn gốc.

Bảo lãnh theo yêu cầu chỉ cần xuất trình yêu cầu hợp lệ là ngân hàng trả tiền. Bảo lãnh bồi thường yêu cầu chứng minh người thụ hưởng bị thiệt hại thực tế.

Bảo lãnh trực tiếp do ngân hàng tại nước người thụ hưởng phát hành, trong khi bảo lãnh gián tiếp cần thêm ngân hàng đối ứng tại nước phát hành.

Bảo lãnh độc lập (theo URDG 758) tách rời hợp đồng gốc và chỉ phụ thuộc vào yêu cầu thanh toán. Bảo lãnh phụ thuộc gắn liền với nghĩa vụ hợp đồng cơ sở.

Bảo lãnh đảm bảo hoàn trả khoản tiền ứng trước nếu nhà cung cấp không giao hàng hoặc không thực hiện hợp đồng. Có giá trị tương ứng khoản ứng trước và giảm dần theo tiến độ giao hàng.

Bảo lãnh thay thế khoản tiền giữ lại (thường 5-10%) để đảm bảo nghĩa vụ sửa chữa, bảo hành trong thời gian quy định.

Bảo lãnh đảm bảo nhà thầu thực hiện đầy đủ và đúng tiến độ các nghĩa vụ theo hợp đồng đã ký với chủ đầu tư.

Là sai sót chứng từ có thể nhận biết ngay khi kiểm tra mà không cần kết nối với bất kỳ chứng từ nào khác trong bộ.

Là sự sai sót hoặc không thống nhất giữa chứng từ xuất trình với điều kiện thư tín dụng, có thể dẫn đến từ chối thanh toán.

Sự kiện ngoài ý muốn và vượt quá khả năng kiểm soát hợp lý của các bên, miễn trừ trách nhiệm hợp đồng như thiên tai, chiến tranh, đình công. Khi xảy ra thường kéo dài thời hạn hiệu lực thư tín dụng.

Sự khác biệt giữa chứng từ xuất trình với điều khoản L/C hoặc UCP 600, là cơ sở để ngân hàng từ chối thanh toán. Người thụ hưởng có thể yêu cầu sửa đổi L/C hoặc xin chấp nhận bất thường từ người yêu cầu mở.

Bất thường trong chứng từ mà ngân hàng phát hành có thể quyết định chấp nhận thanh toán theo thẩm quyền của mình.

Bất thường nghiêm trọng vượt quá thẩm quyền miễn trừ của ngân hàng phát hành, buộc phải từ chối thanh toán L/C.

Bộ chứng từ có một hoặc nhiều bất thường so với L/C, ngân hàng có quyền từ chối thanh toán theo UCP 600 Điều 16. Người thụ hưởng có thể xin người yêu cầu mở chấp nhận bất thường để ngân hàng thanh toán.

Bộ chứng từ tuân thủ mọi điều kiện và quy định của L/C, không có bất thường nào theo UCP 600 và ISBP 745.

Bộ chứng từ trình cho ngân hàng phát hành đáp ứng đầy đủ điều kiện của L/C về nội dung, hình thức, thời hạn và phù hợp ISBP/UCP 600.

Bộ chứng từ xuất trình không có bất thường (discrepancy) so với điều khoản L/C và UCP 600. Ngân hàng xác nhận phải thanh toán ngay khi nhận bộ chứng từ sạch trong vòng 5 ngày làm việc.

Tập hợp các chứng từ thương mại và vận tải xuất trình cho ngân hàng để yêu cầu thanh toán theo thư tín dụng.

Bộ chứng từ đáp ứng đầy đủ các điều khoản và điều kiện của L/C, các quy định UCP 600 và ISBP 745.

Bộ quy tắc do ICC ban hành năm 1998 áp dụng riêng cho L/C dự phòng, chi tiết hơn UCP 600 cho loại hình bảo lãnh này.

Bộ quy tắc thống nhất về thư tín dụng chứng từ do ICC ban hành năm 2007, có hiệu lực từ 1/7/2007, thay thế UCP 500 với 39 điều khoản quy định toàn diện về L/C.

Quy tắc thống nhất về nhờ thu do ICC ban hành, áp dụng cho hoạt động nhờ thu có chứng từ và nhờ thu trơn, có hiệu lực từ năm 1996.

Bộ quy tắc do ICC ban hành năm 2010 điều chỉnh bảo lãnh theo yêu cầu, thay thế URDG 458 và có hiệu lực từ 01/07/2010.

Bộ quy tắc ICC quy định quan hệ giữa ngân hàng phát hành và ngân hàng hoàn trả trong hoạt động thanh toán L/C, thay thế URR 525.

Giấy chứng nhận xuất xứ mẫu A, áp dụng cho hàng hóa thương mại nội khối ASEAN trong khuôn khổ ATIGA để hưởng thuế 0%.