Thuật ngữ: Pháp lý

Nghiệp vụ kế toán ghi nhận xóa khoản nợ khó đòi khi có đủ căn cứ pháp lý như bản án tuyên bố phá sản, quyết định của tòa án.

Ngân hàng phải thực hiện bút toán kế toán điều chỉnh khi có bản án hoặc quyết định có hiệu lực pháp luật từ Tòa án.

Hành vi ngân hàng cố ý che giấu thông tin khách hàng trái với quy định bảo mật và quyền được biết của các bên liên quan.

Văn bản pháp lý mà cá nhân cam kết bảo lãnh cho nghĩa vụ trả nợ của người được bảo lãnh trước ngân hàng.

Thẻ tín dụng về bản chất là hợp đồng tín dụng tiêu dùng với cơ chế cấp hạn mức, thanh toán sau và chịu lãi suất theo thỏa thuận.

Văn bản khách hàng kê khai mục đích sử dụng vốn vay và nguồn trả nợ theo yêu cầu của ngân hàng và quy định phòng chống rửa tiền.

Mẫu đơn khách hàng kê khai thông tin cá nhân, nghề nghiệp, thu nhập phục vụ thẩm định tín dụng ngân hàng.

Văn bản kê khai chi tiết các tài sản dùng để bảo đảm khoản vay, bao gồm mô tả, giá trị ước tính và tình trạng pháp lý.

Hợp đồng pháp lý ký kết giữa ba bên gồm ngân hàng, khách hàng vay và bên thứ ba (bảo lãnh, bảo hiểm hoặc đồng tài trợ).

Bản án, quyết định của Tòa án về tranh chấp tín dụng sau khi hết thời hạn kháng cáo, kháng nghị mà không bị sửa, hủy sẽ có hiệu lực pháp luật buộc các bên phải thi hành.

Bản án của Tòa án nhân dân giải quyết khiếu kiện hành chính đối với quyết định thu hồi giấy phép, đình chỉ hoạt động hoặc xử phạt vi phạm hành chính ngân hàng.

Quyết định của Tòa án cấp phúc thẩm giải quyết lại vụ án tín dụng khi có kháng cáo, kháng nghị theo quy định pháp luật tố tụng.

Quyết định của Tòa án tuyên bố tổ chức tín dụng mất khả năng thanh toán, làm cơ sở cho việc thanh lý tài sản và ưu tiên trả nợ theo thứ tự pháp lý.

Báo cáo tài chính phản ánh tài sản và nguồn vốn của ngân hàng theo chuẩn mực kế toán và quy định pháp lý hiện hành.

Bảo hiểm khoản vay là hợp đồng bảo hiểm giữa tổ chức tín dụng với công ty bảo hiểm để bảo vệ khỏi rủi ro khách hàng không trả được nợ.

Hình thức phân phối sản phẩm bảo hiểm qua kênh ngân hàng, được điều chỉnh bởi Luật Kinh doanh bảo hiểm và các quy định của NHNN về giới hạn phí.

Cơ chế bảo vệ người gửi tiền tại tổ chức tín dụng do Công ty Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam vận hành theo Luật Bảo hiểm tiền gửi.

Phân biệt giữa hình thức bảo hiểm tiền gửi do các tổ chức cung cấp và Quỹ bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (DIV) theo Luật BHTG.

Loại hình bảo hiểm chi trả khi ngân hàng gây thiệt hại cho khách hàng do lỗi trong quá trình cung cấp dịch vụ tài chính.

Loại hình bảo hiểm bồi thường thiệt hại cho khách hàng do sai sót nghề nghiệp của nhân viên ngân hàng gây ra trong quá trình cung cấp dịch vụ tài chính.

Bảo hiểm tín dụng xuất khẩu là hợp đồng bảo hiểm doanh nghiệp xuất khẩu được bồi thường khi người mua nước ngoài không thanh toán, theo Luật Kinh doanh bảo hiểm.

Nghĩa vụ ngân hàng thu thập, lưu trữ, xử lý dữ liệu cá nhân khách hàng đúng mục đích, có sự đồng ý theo Nghị định 13/2023/NĐ-CP, kèm chế tài xử phạt nghiêm.

Bảo lãnh ngân hàng đảm bảo nghĩa vụ sửa chữa, khắc phục khiếm khuyết của nhà thầu trong thời hạn bảo hành công trình xây dựng.

Hình thức các tổ chức tín dụng cùng bảo lãnh cho một khoản vay, bị NHNN giám sát chặt vì rủi ro lây lan hệ thống theo quy định pháp lý.

Hình thức bảo lãnh ngân hàng có sự xác nhận bảo lãnh ngược của một ngân hàng khác để tăng cường tín nhiệm.

Là hình thức bảo lãnh theo quy định Bộ luật Dân sự, trong đó ngân hàng cam kết với bên nhận bảo lãnh về việc thực hiện nghĩa vụ tài sản thay cho bên được bảo lãnh.

Bảo lãnh ngân hàng có tính chất dự phòng, chỉ được sử dụng khi bên có nghĩa vụ chính không thực hiện đúng cam kết thanh toán.

Cam kết ngân hàng bồi thường cho bên mời thầu nếu nhà thầu từ chối ký hợp đồng sau khi trúng thầu.

Là bảo lãnh cam kết hoàn trả khoản tiền ứng trước mà chủ đầu tư đã thanh toán cho nhà thầu nếu nhà thầu không thực hiện nghĩa vụ. Đây là điều kiện bắt buộc khi giải ngân ứng trước trong hợp đồng xây dựng.

So sánh hai hình thức bảo lãnh theo khả năng rút lại cam kết bảo lãnh của ngân hàng bảo lãnh.