Thuật ngữ: Pháp lý

Khoản dự phòng mà ngân hàng trích lập để bù đắp tổn thất tiềm ẩn từ các vụ kiện, tranh chấp pháp lý chưa có kết quả.

Tỷ lệ phần trăm tiền gửi mà ngân hàng phải giữ tại NHNN theo quy định điều hành chính sách tiền tệ.

Là quy trình định danh khách hàng điện tử theo Thông tư 16/2020/TT-NHNN. E-KYC cho phép mở tài khoản trực tuyến nhưng phải tuân thủ xác thực sinh trắc học theo Quyết định 2345/QĐ-NHNN.

EDD là quy trình thẩm tra nâng cao áp dụng cho khách hàng có rủi ro cao như PEP, doanh nghiệp offshore, bao gồm xác minh nguồn gốc tài sản theo quy định AML.

Đạo luật Tuân thủ Thuế của Mỹ yêu cầu ngân hàng Việt Nam báo cáo tài khoản của công dân Mỹ cho Sở Thuế vụ Hoa Kỳ IRS.

Đạo luật Tuân thủ Thuế của Hoa Kỳ buộc các ngân hàng Việt Nam có giao dịch với người Mỹ phải báo cáo tài khoản và thu nhập cho Sở Thuế vụ Mỹ IRS.

Đạo luật Tuân thủ Thuế Hoa Kỳ yêu cầu ngân hàng Việt Nam báo cáo tài khoản của công dân Mỹ, có hiệu lực thông qua thỏa thuận liên chính phủ.

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) yêu cầu các ngân hàng Việt Nam báo cáo tài khoản của công dân Mỹ cho IRS, tránh bị khấu trừ 30% thuế nguồn Mỹ.

FATCA (Foreign Account Tax Compliance Act) là luật Mỹ yêu cầu ngân hàng Việt Nam báo cáo tài khoản của công dân Mỹ, được thực hiện theo Thỏa thuận liên chính phủ Việt - Mỹ.

Nghĩa vụ cung cấp thông tin tài khoản cho cơ quan thuế Mỹ theo Hiệp định FATCA mà Việt Nam đã ký kết.

So sánh hai chế độ tuân thủ thuế quốc tế: FATCA chỉ áp dụng cho Hoa Kỳ còn CRS là tiêu chuẩn đa phương giữa các nước OECD tham gia.

Đạo luật Tuân thủ Thuế của Hoa Kỳ yêu cầu ngân hàng Việt Nam báo cáo tài khoản của công dân Mỹ theo Thỏa thuận liên chính phủ Mỹ-Việt.

Foreign Account Tax Compliance Act - nghĩa vụ ngân hàng Việt Nam báo cáo tài khoản công dân Mỹ theo Thông tư hướng dẫn của NHNN.

Đạo luật Tuân thủ Thuế của Mỹ yêu cầu ngân hàng Việt Nam báo cáo tài khoản của công dân Mỹ cho IRS theo thỏa thuận liên chính phủ.

Bộ 40 khuyến nghị của Nhóm Hành động Tài chính Quốc tế về phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố, là cơ sở đánh giá sự tuân thủ của hệ thống ngân hàng Việt Nam.

Việt Nam là thành viên của Nhóm các tổ chức khu vực FATF, phải tuân thủ 40 khuyến nghị về phòng chống rửa tiền và tài trợ khủng bố.

FATF là nhóm chuyên trách chống rửa tiền quốc tế, các khuyến nghị 40+9 của FATF là cơ sở để NHNN ban hành quy định phòng chống rửa tiền tại Việt Nam.

FCPA (Foreign Corrupt Practices Act) cấm hối lộ quan chức nước ngoài, áp dụng cho ngân hàng có hoạt động xuyên biên giới, vi phạm có thể bị phạt hàng tỷ USD.

Hoạt động cho vay của các công ty công nghệ tài chính, phải tuân thủ quy định về cho vay tiêu dùng và các yêu cầu pháp lý liên quan đến bảo vệ dữ liệu.

Hoạt động Fintech trong lĩnh vực ngân hàng tại Việt Nam chịu sự điều chỉnh bởi Luật Các tổ chức tín dụng, Nghị định về thanh toán không dùng tiền mặt và các thông tư hướng dẫn của NHNN.

Khung pháp lý điều chỉnh hoạt động Fintech trong lĩnh vực ngân hàng bao gồm thanh toán, cho vay, chuyển tiền và công nghệ tài chính.

Lĩnh vực pháp luật điều chỉnh hoạt động của các công ty fintech hợp tác với ngân hàng, bao gồm cho vay ngang hàng, ví điện tử và thanh toán trực tuyến.

Khung pháp lý cho hoạt động Fintech tại Việt Nam gồm Nghị định 13/2019/NĐ-CP về tổ chức phi truyền thống cung cấp dịch vụ fintech.

Các quy định pháp lý áp dụng cho công ty fintech hoạt động trong lĩnh vực thanh toán, cho vay, tài chính và quan hệ với ngân hàng truyền thống.

Khung pháp lý điều chỉnh hoạt động của doanh nghiệp fintech trong cung ứng dịch vụ tài chính, thanh toán và cho vay ngân hàng.

Quy định về thanh toán điện tử, ví điện tử, Open Banking và công ty fintech hợp tác với ngân hàng theo Thông tư hướng dẫn của NHNN và Luật Giao dịch điện tử 2023.

Cơ chế thử nghiệm có kiểm soát do NHNN thiết lập cho phép doanh nghiệp fintech triển khai sản phẩm mới trong lĩnh vực ngân hàng với khung pháp lý linh hoạt.

So sánh khung pháp lý áp dụng giữa công ty fintech và ngân hàng truyền thống trong cho vay, huy động vốn. Fintech chịu sự điều chỉnh ít chặt hơn nhưng đang được siết chặt.

Mối quan hệ giữa công ty fintech với ngân hàng truyền thống, đặt ra yêu cầu cập nhật pháp luật về thanh toán, ví điện tử, cho vay số.

Khung pháp lý quản lý hoạt động fintech trong lĩnh vực tài chính ngân hàng, bao gồm thanh toán điện tử, cho vay ngang hàng và công nghệ sổ cái phân tán.