Thuật ngữ: Pháp lý

Ngân hàng bị kiểm soát đặc biệt khi vi phạm nghiêm trọng tỷ lệ an toàn vốn, CAR dưới 4%. NHNN chỉ định Ban Kiểm soát đặc biệt để giám sát và xử lý.

Biện pháp quản lý đặc biệt khi ngân hàng có dấu hiệu mất an toàn hoạt động. Theo Luật Các TCTD, NHNN có thể đặt ngân hàng vào tình trạng kiểm soát đặc biệt.

Chế độ quản lý đặc biệt của Ngân hàng Nhà nước đối với tổ chức tín dụng có dấu hiệu mất an toàn, có nguy cơ phá sản.

Biện pháp quản lý đặc biệt của NHNN đối với tổ chức tín dụng vi phạm nghiêm trọng tỷ lệ an toàn vốn hoặc có nguy cơ mất thanh khoản.

Viện Kiểm sát nhân dân kiểm sát việc tuân thủ pháp luật trong hoạt động của các tổ chức tín dụng, đảm bảo hoạt động ngân hàng đúng quy định pháp luật.

Hoạt động kiểm sát của Viện Kiểm sát nhân dân đối với việc thi hành án dân sự liên quan đến tranh chấp tín dụng và thu hồi nợ ngân hàng.

Kiểm toán bắt buộc đối với ngân hàng phải được thực hiện hằng năm bởi công ty kiểm toán độc lập được chấp thuận.

Hoạt động kiểm tra, đánh giá độc lập trong nội bộ ngân hàng nhằm bảo đảm tuân thủ pháp luật và quy trình hoạt động theo chuẩn mực kiểm toán.

Yêu cầu bắt buộc về tổ chức bộ máy kiểm toán nội bộ tại các tổ chức tín dụng theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN.

Hoạt động kiểm toán nội bộ tại ngân hàng theo quy định tại Thông tư 13/2018/TT-NHNN và các chuẩn mực kiểm toán nội bộ quốc tế.

Hoạt động kiểm toán của bộ phận pháp chế nhằm đánh giá việc tuân thủ pháp luật trong toàn bộ hoạt động ngân hàng.

Hoạt động kiểm tra độc lập về tính tuân thủ pháp luật, hiệu lực hệ thống kiểm soát nội bộ và rủi ro pháp lý trong toàn bộ hoạt động ngân hàng.

Hoạt động kiểm toán độc lập trong ngân hàng theo Thông tư 13/2018/TT-NHNN và các quy định pháp luật về kiểm toán độc lập.

Hoạt động kiểm toán nội bộ tại ngân hàng phải tuân thủ quy trình và tiêu chuẩn theo quy định tại Thông tư hướng dẫn của NHNN.

Hoạt động kiểm tra độc lập trong nội bộ ngân hàng nhằm đánh giá việc tuân thủ pháp luật, quy trình và chính sách nội bộ.

Hoạt động kiểm tra việc tuân thủ quy định pháp luật trong hoạt động ngân hàng do kiểm toán nội bộ thực hiện theo Thông tư 13/2018 NHNN.

Đánh giá toàn diện tính hợp pháp của hồ sơ tín dụng, hợp đồng, giao dịch bảo đảm và thủ tục pháp lý, phát hiện rủi ro pháp lý và khuyến nghị khắc phục.

Kiểm tra độc lập việc tuân thủ quy định pháp luật, chính sách nội bộ và chuẩn mực ngành của ngân hàng, do bộ phận kiểm toán nội bộ hoặc đơn vị độc lập thực hiện.

Kiểm toán đánh giá mức độ tuân thủ pháp luật và quy định nội bộ của ngân hàng, thường được thực hiện bởi kiểm toán độc lập hàng năm.

Hoạt động kiểm tra, đánh giá việc tuân thủ pháp luật của TCTD do NHNN hoặc kiểm toán độc lập thực hiện nhằm phát hiện rủi ro pháp lý.

Hoạt động kiểm toán nội bộ đánh giá việc tuân thủ quy định pháp luật NHNN, pháp luật dân sự, thuế và phòng chống rửa tiền của ngân hàng.

Kiểm toán nội bộ và độc lập nhằm đánh giá mức độ tuân thủ pháp luật ngân hàng, phòng chống rửa tiền và bảo vệ quyền lợi khách hàng.

Hoạt động kiểm tra việc tuân thủ quy định pháp luật trong hoạt động ngân hàng, do bộ phận kiểm toán nội bộ hoặc đơn vị độc lập thực hiện.

Hoạt động kiểm toán bắt buộc hằng năm do công ty kiểm toán độc lập được chấp thuận thực hiện đối với báo cáo tài chính ngân hàng.

Quy trình ngân hàng xác minh tư cách pháp lý, giấy phép hoạt động, quyền sở hữu tài sản, nghĩa vụ thuế và các vấn đề pháp lý của doanh nghiệp trước khi cấp tín dụng.

Quy trình rà soát tính hợp pháp của hồ sơ vay trước khi phê duyệt tín dụng do bộ phận pháp chế ngân hàng thực hiện.

Kiểm tra tuân thủ là hoạt động của bộ phận compliance nhằm đánh giá việc chấp hành quy định pháp luật trong hoạt động ngân hàng.

Hoạt động kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất việc tuân thủ pháp luật của ngân hàng, thường do kiểm toán nội bộ hoặc cơ quan quản lý nhà nước thực hiện.

Thủ tục tổ chức, cá nhân khởi kiện hành chính tại Tòa án đối với quyết định hành chính của NHNN theo Luật Tố tụng Hành chính.

Thủ tục khách hàng khởi kiện ngân hàng tại Tòa án nhân dân có thẩm quyền khi bị vi phạm hợp đồng hoặc quyền lợi hợp pháp.