Thuật ngữ: Quản lý vốn

Phần vốn thu được từ phát hành cổ phiếu vượt mệnh giá, được tính vào vốn cấp 1 của ngân hàng theo quy định.

Là phần vốn ngân hàng sử dụng để góp vốn thành lập hoặc mua cổ phần tại các công ty liên doanh, liên kết theo quy định về giới hạn đầu tư.

Vốn góp từ cổ đông chiến lược thường đi kèm cam kết hỗ trợ kỹ thuật, chuyển giao công nghệ và nâng cao năng lực quản trị ngân hàng.

Là khoản vốn do nhà đầu tư nước ngoài rót vào ngân hàng thông qua mua cổ phần riêng lẻ, giúp tăng nhanh vốn CET1 và cải thiện năng lực quản trị.

Hình thức tăng vốn bằng cách phát hành cổ phiếu thưởng từ lợi nhuận sau thuế chưa phân phối, không huy động thêm tiền mặt từ cổ đông.

Vốn do Chính phủ cấp cho ngân hàng thương mại nhà nước thông qua Bộ Tài chính để tăng vốn điều lệ, thực hiện theo Nghị định và Quyết định của Thủ tướng.

Phần vốn ngân hàng đầu tư vào công ty con phải được khấu trừ theo quy định khi tính vốn tự có hợp nhất.

Khoản vốn góp vào công ty liên kết cần được xử lý theo phương pháp vốn chủ sở hữu trong báo cáo hợp nhất.

Tình trạng ngân hàng có tỷ lệ vốn chủ sở hữu thấp so với tổng tài sản, làm tăng rủi ro thanh khoản và giảm khả năng hấp thụ tổn thất bất ngờ.

Phần vốn bị khấu trừ khi ngân hàng nắm giữ tài sản vô hình theo quy định của Basel và Thông tư NHNN.

Vốn cấp 1 sau khi đã trừ các khoản khấu trừ bắt buộc theo quy định Basel, phản ánh năng lực hấp thụ lỗ thực tế.

Vốn gộp là tổng vốn trước khi trừ khấu hao, còn vốn ròng khả dụng đã trừ các khoản khấu trừ bắt buộc theo Basel và phục vụ tính CAR thực tế.

Vốn gộp là tổng vốn trước khi trừ khấu trừ theo Basel; vốn ròng là vốn sau khi trừ các khoản khấu trừ bắt buộc (như tài sản vô hình, thuế TNDN hoãn lại).

Hình thức chi trả cổ tức bằng cổ phiếu mới thay vì tiền mặt, giúp ngân hàng giữ lại dòng tiền và chuyển đổi thành vốn chủ sở hữu.

Vốn phục vụ cho các hoạt động nghiệp vụ hàng ngày của ngân hàng.

Mức vốn tối thiểu mà NHNN yêu cầu đối với ngân hàng mới thành lập trước khi được cấp giấy phép hoạt động.

Nguồn vốn tự có được huy động thông qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu dài hạn hoặc các công cụ vốn trên thị trường chứng khoán.

Nguồn vốn huy động từ tiền gửi khách hàng cá nhân và tổ chức, chiếm tỷ trọng lớn trong nguồn vốn của NHTM Việt Nam.

Vốn huy động thông qua phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu, trái phiếu ngân hàng trên thị trường.

Vốn huy động từ tiền gửi và phát hành giấy tờ có giá chiếm tỷ trọng lớn, trong khi vốn tự có chỉ chiếm 8-12% tổng nguồn vốn ngân hàng Việt Nam.

Nguồn vốn thu được từ việc chào bán cổ phiếu hoặc chứng khoán vốn cho một số nhà đầu tư tổ chức được lựa chọn thay vì chào bán đại chúng.

Nguồn vốn huy động từ tiền gửi của khách hàng cá nhân, thường có chi phí thấp và ổn định.

Nguồn vốn ngắn hạn và trung hạn ngân hàng vay từ các TCTD khác trên thị trường liên ngân hàng, dùng để bổ sung thanh khoản.

Vốn huy động qua phát hành cổ phiếu, trái phiếu trên thị trường sơ cấp và thứ cấp, có chi phí công khai và yêu cầu công bố thông tin.

Nguồn vốn huy động từ tiền gửi của doanh nghiệp, tổ chức tài chính và các định chế.

Công cụ vốn có đặc điểm trung gian giữa nợ và vốn cổ phần, có thể được tính vào vốn cấp 1 hoặc cấp 2 tùy điều kiện.

Là công cụ vốn kết hợp đặc điểm nợ và vốn chủ sở hữu, có khả năng chuyển đổi hoặc ghi giảm để hấp thụ lỗ.

Công cụ vốn kết hợp đặc tính của cả nợ và vốn cổ phần, có khả năng hấp thụ tổn thất như vốn nhưng vẫn trả lãi định kỳ, được NHNN công nhận một phần trong vốn cấp 2.

Việc chuyển một phần lợi nhuận sau thuế vào vốn điều lệ hoặc quỹ dự trữ thay vì chi trả cổ tức, giúp tăng vốn nội sinh.

Việc chuyển toàn bộ hoặc một phần lợi nhuận sau thuế thành vốn cổ phần thay vì chi trả cổ tức bằng tiền.