Thuật ngữ: Quản lý vốn

Vốn trước stress là vốn hiện hữu tại thời điểm báo cáo; vốn sau stress là kết quả mô phỏng sau khi áp kịch bản stress test, phục vụ ICAAP và lập kế hoạch vốn đối phó khủng hoảng.

Nguồn vốn Ngân hàng Nhà nước cho vay tái cấp có bảo đảm bằng tài sản, không tính vào vốn tự có nhưng giúp ngân hàng quản lý thanh khoản và phục vụ tăng trưởng.

Phần vốn được hình thành từ lợi nhuận sau thuế giữ lại qua các năm, góp phần tăng vốn tự có mà không cần phát hành thêm cổ phiếu mới.

Vốn thuộc sở hữu của các cổ đông tư nhân trong nước và nước ngoài, phổ biến tại NHTM cổ phần tư nhân.

Phần vốn phân bổ cho chi nhánh ở nước ngoài, chịu ảnh hưởng bởi quy định pháp luật nước sở tại.

Cách ước lượng vốn dựa trên dữ liệu rủi ro tại thời điểm hiện tại, phản ánh nhanh chu kỳ kinh tế nhưng biến động mạnh.

Lớp vốn trung gian giữa nợ thứ cấp và vốn cổ phần thường, thường đi kèm quyền chuyển đổi hoặc công cụ phái sinh, giúp ngân hàng đa dạng hóa nguồn vốn.

Mức vốn pháp định thấp nhất mà ngân hàng phải duy trì theo quy định của Ngân hàng Nhà nước, vi phạm sẽ bị xử lý theo pháp luật.

Mức vốn điều lệ tối thiểu theo quy định của NHNN mà ngân hàng phải có khi thành lập, phân biệt theo loại hình và phạm vi hoạt động.

Mức vốn tối thiểu theo quy định nước sở tại mà chi nhánh nước ngoài phải duy trì để được hoạt động.

Mức vốn tối thiểu ngân hàng Việt Nam phải cấp cho chi nhánh hoạt động tại nước ngoài.

Mức vốn pháp định áp dụng cho ngân hàng có 100% vốn đầu tư nước ngoài theo quy định WTO và cam kết song phương của Việt Nam.

Mức vốn tối thiểu mà công ty mẹ phải duy trì tại các ngân hàng con theo quy định pháp luật nước sở tại và chính sách quản lý vốn tập đoàn.

Mức vốn pháp định tối thiểu mà ngân hàng phải duy trì theo yêu cầu Basel (gồm vốn cấp 1, vốn cấp 2 và các bộ đệm vốn liên quan).

Mức vốn điều lệ tối thiểu mà ngân hàng thương mại phải duy trì theo quy định của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, phân biệt theo loại hình tổ chức tín dụng.

Nghiệp vụ chuyển đổi khoản nợ phải trả thành vốn cổ phần, giúp giảm áp lực nợ và tăng cơ sở vốn cho ngân hàng.

Phần chênh lệch khi định giá lại tài sản cố định, được NHNN công nhận một phần trong vốn cấp 2.

Phần lợi nhuận sau thuế không chia cổ tức được giữ lại, đóng vai trò là nguồn vốn nội sinh giúp tăng trưởng vốn tự có.

Là phần lợi nhuận sau thuế không chia cổ tức, được giữ lại và chuyển vào vốn chủ sở hữu để bổ sung vốn cho ngân hàng.

Phần lợi nhuận sau thuế được giữ lại để bổ sung vào vốn tự có của ngân hàng.

Nguồn vốn tự có hữu cơ được hình thành từ phần lợi nhuận ròng sau khi trích các quỹ và chia cổ tức, đóng vai trò then chốt trong chiến lược tăng vốn nội sinh của ngân hàng.

Vốn góp từ nhà đầu tư nước ngoài, phải tuân thủ Luật Đầu tư và điều kiện cấp phép của NHNN về tỷ lệ sở hữu.

Nguồn vốn Chính phủ cấp cho NHTM nhà nước thông qua phát hành cổ phiếu ưu đãi hoặc tăng vốn điều lệ từ ngân sách.

Vốn góp từ tổ chức/cá nhân Việt Nam, thường không bị giới hạn tỷ lệ sở hữu nhưng vẫn phải đăng ký với NHNN.

Nguồn vốn chủ sở hữu bổ sung huy động được thông qua chương trình phát hành cổ phiếu ưu đãi cho nhân viên.

Nguồn vốn huy động thông qua đợt phát hành cổ phiếu tăng vốn cho cổ đông hiện hữu hoặc nhà đầu tư mới.

Nguồn vốn huy động thông qua phát hành trái phiếu doanh nghiệp trên thị trường vốn.

Huy động vốn qua phát hành trái phiếu có kỳ hạn ban đầu từ 5 năm, đáp ứng tiêu chuẩn vốn cấp 2 theo quy định.

Quỹ được trích từ lợi nhuận sau thuế theo tỷ lệ quy định của pháp luật, nhằm bổ sung vốn điều lệ và nâng cao năng lực tài chính.

Phần chênh lệch giữa giá phát hành và mệnh giá cổ phiếu được ghi nhận vào vốn chủ sở hữu, là nguồn tăng vốn quan trọng qua phát hành cổ phiếu.