Thuật ngữ: Quản lý vốn

Văn bản thỏa thuận giữa hội sở chính và chi nhánh về hạn mức vốn phân bổ, thời hạn và nghĩa vụ báo cáo.

Thủ tục hủy bỏ cổ phiếu quỹ đã mua để giảm vốn điều lệ, phải thông qua ĐHĐCĐ và đăng ký với cơ quan quản lý.

Sau khi mua lại, ngân hàng hủy cổ phiếu quỹ để giảm vốn điều lệ thực sự thay vì chỉ giảm vốn trên sổ sách.

Là phương pháp điều chỉnh giảm vốn điều lệ bằng cách hủy bỏ cổ phiếu quỹ đang nắm giữ, phù hợp khi vốn vượt nhu cầu.

ICAAP là quy trình đánh giá đủ vốn nội bộ do ngân hàng tự thực hiện, SREP là quy trình giám sát đủ vốn do cơ quan quản lý thực hiện.

Foundation IRB: ngân hàng chỉ ước lượng PD; Advanced IRB: ngân hàng ước lượng cả PD, LGD và EAD - đòi hỏi dữ liệu và quản trị mạnh hơn.

IRB cơ bản (FIRB) chỉ tự ước lượng PD; IRB nâng cao (AIRB) cho phép tự ước lượng cả LGD và EAD.

IRB cho phép dùng mô hình nội bộ tính RWA thấp hơn trong khi SA dùng hệ số rủi ro cố định do cơ quan quản lý quy định. IRB giúp tối ưu vốn nhưng yêu cầu hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ đạt chuẩn.

So sánh hai phương pháp tính RWA tín dụng: IRB dùng mô hình nội bộ có thể giảm RWA, SA dùng trọng số cố định theo quy định.

So sánh hai phương pháp tính vốn cho rủi ro tín dụng - nội bộ (IRB) và tiêu chuẩn (SA).

Các khoản như goodwill, tài sản vô hình, đầu tư vào công ty con tài chính phải được khấu trừ trực tiếp vào vốn CET1 theo quy định Basel III.

Các khoản mục như lợi thế thương mại, đầu tư vào công ty tài chính, tài sản vô hình phải được khấu trừ trực tiếp khỏi vốn CET1 theo quy định.

Phương pháp trừ vốn từng phần theo ngưỡng quy định, áp dụng cho các khoản đầu tư tài chính vào tổ chức tín dụng khác theo Basel III.

Các khoản mục như lợi thế thương mại, tài sản vô hình, đầu tư vào công ty tài chính phải trừ ra khỏi vốn CET1.

Các khoản mục ngoại bảng như bảo lãnh, thư tín dụng, swap có hệ số chuyển đổi RWA, làm tăng yêu cầu vốn pháp định của ngân hàng.

Các điều chỉnh kỹ thuật và bộ lọc được Basel III yêu cầu nhằm nâng cao chất lượng vốn ngân hàng.

Là các công cụ vốn phát hành theo chuẩn cũ không còn đáp ứng Basel III nhưng được hưởng cơ chế chuyển tiếp, phải loại bỏ dần khỏi vốn theo lộ trình quy định.

Khoảng cách an toàn về vốn là phần chênh lệch giữa vốn thực tế và mức vốn yêu cầu tối thiểu, giúp ngân hàng hấp thụ các cú sốc không mong đợi.

Chênh lệch giữa kỳ hạn bình quân của nguồn vốn và kỳ hạn bình quân của tài sản, là cơ sở quản lý rủi ro lãi suất.

Khoảng chênh giữa mức vốn thực tế và mức vốn yêu cầu tối thiểu, phản ánh mức độ thiếu hụt cần bổ sung khẩn cấp.

Chênh lệch giữa vốn dự kiến trong tương lai và mức vốn tối thiểu theo quy định tại một thời điểm xác định.

Chênh lệch giữa vốn yêu cầu theo kế hoạch kinh doanh (bao gồm stress) và vốn khả dụng hiện tại, dùng làm cơ sở lập kế hoạch phát hành vốn.

Chênh lệch giữa vốn khả dụng thực tế và vốn khả dụng tối thiểu cần thiết theo rủi ro, là căn cứ lập kế hoạch phát hành vốn.

Chênh lệch giữa vốn kinh tế cần thiết (theo mô hình nội bộ) và vốn pháp định tối thiểu, thể hiện mức đệm vốn thực tế so với rủi ro kinh tế của ngân hàng.

Khoảng cách vốn mục tiêu và thực tế là chênh lệch giữa mức CAR mong muốn và CAR đang có, là cơ sở xác định nhu cầu tăng vốn hoặc giảm RWA.

Chênh lệch giữa nhu cầu vốn theo kế hoạch kinh doanh 3-5 năm và vốn tự sinh, giúp ALCO chủ động lên phương án phát hành.

Khoảng cách vốn quy định là phần chênh lệch giữa vốn thực tế và mức vốn tối thiểu theo yêu cầu pháp lý cần bổ sung.

Chênh lệch giữa mức vốn dự kiến và mức vốn yêu cầu trong các kịch bản stress test khác nhau, làm cơ sở cho kế hoạch huy động vốn bổ sung.

Mức chênh lệch lớn nhất giữa vốn yêu cầu và vốn khả dụng mà ALCO cho phép trước khi kích hoạt biện pháp tăng vốn hoặc giảm rủi ro.

Hệ thống tổng thể kết nối chính sách vốn, phân bổ vốn, kế hoạch vốn và báo cáo vốn trong một mô hình quản trị thống nhất.