Thuật ngữ: Quản lý vốn

Vốn yêu cầu cho rủi ro tín dụng theo phương pháp nội bộ (IRB), sử dụng ước lượng xác suất vỡ nợ (PD), LGD và EAD.

Vốn cho rủi ro tín dụng theo phương pháp IRB được tính dựa trên xác suất vỡ nợ (PD), tỷ lệ tổn thất (LGD) và mức phơi nhiễm (EAD) của khách hàng.

Vốn yêu cầu cho rủi ro tín dụng tính theo phương pháp nội bộ dựa trên xác suất vỡ nợ PD, tỷ lệ tổn thất LGD và mức độ phơi nhiễm EAD.

Vốn yêu cầu bổ sung cho biến động CVA (Credit Valuation Adjustment) trong giao dịch phái sinh và repo.

Phần vốn yêu cầu bổ sung để phòng ngừa rủi ro điều chỉnh giá trị tín dụng đối với danh mục phái sinh của ngân hàng.

Vốn bổ sung được phân bổ cho rủi ro tập trung tín dụng theo ngành, theo khách hàng hoặc theo khu vực địa lý, nhằm giảm thiểu tổn thất từ danh mục tập trung.

Vốn bổ sung phân bổ khi danh mục tín dụng có sự tập trung vào một khách hàng, một ngành hoặc một vùng kinh tế nhất định.

Vốn yêu cầu để bù đắp tổn thất từ sự cố vận hành, gian lận, lỗi hệ thống và các sự kiện rủi ro hoạt động khác.

Vốn bù đắp rủi ro điều chỉnh giá trị tín dụng CVA phát sinh từ giao dịch phái sinh với đối tác theo Basel III.

Phần vốn yêu cầu để trang trải rủi ro thị trường phát sinh từ các vị thế nắm giữ ngắn hạn trong sổ kinh doanh của ngân hàng.

Phần vốn phân bổ cho các tài sản được nắm giữ đến đáo hạn, chủ yếu phát sinh từ hoạt động cho vay và đầu tư dài hạn.

Vốn phân bổ cho các dự án thân thiện môi trường, có thể hưởng trọng số rủi ro ưu đãi theo chính sách ESG và Basel.

Vốn phân bổ cho dự án xanh, năng lượng tái tạo, hiệu quả năng lượng, ngày càng được các ngân hàng ESG ưu tiên.

Mức vốn điều lệ tối thiểu áp dụng cho công ty tài chính, công ty cho thuê tài chính và các tổ chức tín dụng phi ngân hàng khác.

Phần vốn dự phòng cho các tổn thất vượt mức kỳ vọng, là cơ sở tính toán vốn kinh tế và vốn pháp định theo khung Basel.

Mức tổn thất trung bình ước tính từ hoạt động tín dụng, thường được trích lập dự phòng thay vì dùng vốn chủ sở hữu theo chuẩn ngân hàng.

Cách phân tách vốn yêu cầu theo từng loại rủi ro: tín dụng, thị trường, hoạt động, giúp quản lý nguồn lực hiệu quả hơn.

Vốn phân bổ cho danh mục cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, được hưởng hệ số rủi ro thấp hơn (75%-85%) trong phương pháp chuẩn hóa.

Vốn yêu cầu cho khoản vay cá nhân, thế chấp nhà ở, thẻ tín dụng với hệ số rủi ro 75% theo phương pháp chuẩn hóa.

Khoản vay đặc biệt từ NHNN hoặc tổ chức tín dụng khác để bổ sung vốn cho ngân hàng đang yếu kém trong quá trình tái cấu trúc.

Vốn phân bổ riêng cho danh mục cho vay mua nhà, có trọng số rủi ro thấp hơn theo Basel nhưng nhạy cảm với chu kỳ bất động sản.

Mức vốn tối thiểu ngân hàng Việt Nam cấp cho văn phòng đại diện hoạt động ở nước ngoài.

Vốn yêu cầu bù đắp rủi ro biến động giá trị danh mục phái sinh do thay đổi chất lượng tín dụng của đối tác.

Phần vốn phân bổ cho các dự án chuyển đổi số và đổi mới công nghệ ngân hàng, đang ngày càng trở thành trọng tâm chiến lược.

Là các công cụ vốn có thể chuyển đổi thành cổ phiếu phổ thông khi xảy ra sự kiện kích hoạt (trigger event), giúp ngân hàng tự động tăng vốn cấp 1 trong tình huống nguy cấp.

Vốn chính sách phục vụ cho vay ưu đãi theo chỉ đạo của Chính phủ, vốn thương mại dùng cho hoạt động kinh doanh vì lợi nhuận.

Vốn chính thức dùng để báo cáo cho Ngân hàng Nhà nước, vốn nội bộ dùng cho quản trị và ra quyết định phân bổ; hai loại này có thể chênh lệch đáng kể.

So sánh thành phần vốn chính thức (vốn cấp 1) với vốn bổ sung (vốn cấp 2) trong cách tính hệ số CAR theo quy định.

Phần vốn điều lệ mà cổ đông chưa thực hiện góp, không được tính vào vốn cấp 1 theo quy định Basel.

Phần vốn khả dụng chưa được phân bổ cho đơn vị kinh doanh cụ thể, thường được giữ ở trung ương để đối phó với rủi ro phát sinh.