Thuật ngữ: Quản lý vốn

Chiến lược giữ lại phần lớn lợi nhuận thay vì chia cổ tức để tăng vốn tự có, đặc biệt áp dụng khi ngân hàng cần cải thiện CAR.

Hiện tượng ngân hàng giữ vốn vượt mức yêu cầu pháp định do lo ngại rủi ro hoặc khó khăn trong triển khai tăng trưởng, làm giảm hiệu quả sử dụng vốn.

Quy trình tính tổng tài sản có rủi ro tín dụng bằng cách nhân giá trị phơi nhiễm với trọng số rủi ro theo danh mục.

Tương quan giữa tốc độ mở rộng tín dụng và khả năng tăng vốn, là chỉ báo quan trọng để cân đối an toàn vốn.

Mức tăng tuyệt đối và tương đối của vốn chủ sở hữu qua các năm tài chính, thể hiện nội lực tài chính của ngân hàng.

Tăng vốn thông qua tích lũy lợi nhuận giữ lại, không phát hành thêm cổ phiếu ra thị trường.

Tăng vốn thông qua phát hành cổ phiếu mới, chuyển đổi nợ hoặc hợp nhất mua bán sáp nhập.

Hình thức trả cổ tức bằng cổ phiếu mới, vừa giữ lại lợi nhuận vừa tăng vốn điều lệ mà không cần huy động thêm tiền mặt.

Là hình thức phát hành cổ phiếu thưởng cho cổ đông thay vì trả cổ tức bằng tiền, giúp chuyển lợi nhuận giữ lại thành vốn cổ phần. Phương pháp này không làm thay đổi tổng vốn chủ sở hữu.

Cổ tức cổ phiếu không tạo tiền mặt mới; phát hành mới huy động thêm vốn nhưng pha loãng quyền cổ đông hiện hữu.

Chia một cổ phiếu thành nhiều cổ phiếu nhằm tăng tính thanh khoản, không làm thay đổi tổng mệnh giá vốn điều lệ của ngân hàng.

Hình thức tăng vốn điều lệ bằng cách phát hành cổ phiếu mới cho cổ đông hiện hữu theo tỷ lệ, dựa trên lợi nhuận giữ lại.

Phát hành cổ phiếu mới cho một số nhà đầu tư chiến lược thay vì chào bán đại chúng, giúp tăng vốn nhanh hơn và bảo mật thông tin.

Biện pháp bổ sung vốn nhanh khi CAR xuống thấp hoặc xảy ra khủng hoảng, thường kết hợp phát hành cổ phiếu mới, chuyển đổi nợ hoặc tiêm vốn từ cổ đông chiến lược.

So sánh phương thức tăng vốn qua phát hành mới (nóng) với tăng vốn từ lợi nhuận giữ lại và quỹ dự trữ (lạnh).

Tăng vốn nóng phát hành cho nhà đầu tư mới với giá thị trường; tăng vốn nguội chào bán cho cổ đông hiện hữu với giá ưu đãi.

Phương pháp huy động vốn bằng cách phát hành quyền mua cho cổ đông hiện hữu với giá ưu đãi, đảm bảo quyền ưu tiên mua trước.

Phương thức bổ sung vốn tự có bằng cách không phân phối toàn bộ cổ tức, dùng phần lợi nhuận sau thuế để tái đầu tư vào hoạt động kinh doanh.

Phương pháp tăng vốn bằng cách chuyển lợi nhuận sau thuế giữ lại sang vốn điều lệ, không phát hành thêm cổ phiếu mới.

Sử dụng lợi nhuận sau thuế chưa phân phối để bổ sung vào vốn cổ phần, giúp tăng vốn nội bộ mà không phát hành cổ phiếu mới.

Hình thức tăng vốn bằng cách chào bán cổ phiếu cho dưới 100 nhà đầu tư không kể nhà đầu tư chuyên nghiệp, theo Nghị định 155/2020.

Phát hành trái phiếu vốn (Tier 2) hoặc trái phiếu chuyển đổi để bổ sung nguồn vốn dài hạn mà không pha loãng cổ phiếu hiện hữu.

Phương thức tăng vốn điều lệ bằng cách chuyển một phần quỹ dự trữ tài chính sang vốn, không phát hành thêm cổ phiếu mới.

Quyết định của Đại hội cổ đông và HĐQT về việc tăng mức vốn điều lệ thông qua phát hành cổ phiếu mới hoặc chuyển đổi.

Phát hành cổ phiếu mới cho nhà đầu tư chiến lược hoặc tổ chức tài chính để tăng vốn điều lệ mà không qua đấu giá công khai.

Quy trình pháp lý tăng vốn điều lệ phải được ĐHĐCĐ thông qua, UBCK chấp thuận và NHNN cấp phép điều chỉnh giấy phép.

Hình thức phổ biến tại Việt Nam - ngân hàng dùng lợi nhuận giữ lại để tăng vốn điều lệ mà không phát hành thêm cổ phiếu mới.

Dịch vụ tư vấn từ đơn vị chuyên môn về phương án tối ưu để tăng vốn phù hợp với tình hình ngân hàng.

Mức độ tương quan giữa các loại rủi ro (tín dụng, thị trường, vận hành) khi tính vốn kinh tế tổng hợp cho toàn ngân hàng.

Mức dự phòng chung theo Thông tư 11/2023 ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh và vốn; dự phòng chung có thể được tính vào một phần vốn Tier 2 với giới hạn.