Thuật ngữ: Quản lý vốn

Mức độ sử dụng chi phí cố định trong cơ cấu chi phí, ảnh hưởng đến biến động lợi nhuận và yêu cầu vốn kinh tế cho rủi ro kinh doanh.

Đòn bẩy kinh tế phản ánh cấu trúc chi phí cố định, trong khi đòn bẩy tài chính phản ánh mức độ sử dụng nợ - cả hai đều tác động đến yêu cầu vốn.

Mối quan hệ giữa mức độ sử dụng đòn bẩy tài sản và yêu cầu vốn tối thiểu theo hệ số Leverage Ratio trong Basel III.

Đòn bẩy kinh tế phản ánh chi phí cố định trong cơ cấu chi phí, còn đòn bẩy tài chính phản ánh tỷ lệ nợ trên vốn chủ sở hữu.

Sự kết hợp giữa đòn bẩy hoạt động (chi phí cố định) và đòn bẩy tài chính (nợ/vốn), quyết định rủi ro tổng thể và yêu cầu vốn.

Mức độ sử dụng vốn vay so với vốn chủ sở hữu, đòn bẩy cao làm tăng ROE nhưng cũng tăng rủi ro mất vốn khi kinh doanh suy giảm.

Mức độ sử dụng vốn vay so với vốn chủ sở hữu trong cơ cấu tài chính, được theo dõi chặt chẽ để kiểm soát rủi ro vỡ nợ.

Hai loại đòn bẩy ảnh hưởng đến cấu trúc vốn và rủi ro, cần cân bằng để tối ưu hóa hiệu quả sử dụng vốn chủ sở hữu.

Mức đòn bẩy cao nhất mà ngân hàng được phép duy trì, thường được giới hạn bởi quy định của NHNN.

Mức đòn bẩy cao nhất mà ngân hàng được phép sử dụng theo quy định nội bộ và giới hạn của NHNN, liên quan đến hệ số đòn bẩy an toàn.

Mức đòn bẩy cân bằng giữa lợi nhuận ROE và rủi ro vỡ nợ, được xác định qua phân tích WACC, ROE mục tiêu và giới hạn CAR.

Đòn bẩy tài chính đo tổng tài sản/vốn chủ sở hữu; đòn bẩy vốn (leverage ratio theo Basel III) đo Tier 1/tổng phơi nhiễm.

Mối quan hệ giữa tỷ lệ đòn bẩy tài chính và mức đủ vốn, đòi hỏi ngân hàng cân đối giữa tăng trưởng tài sản và bảo đảm an toàn vốn.

Mối quan hệ giữa đòn bẩy tăng lợi nhuận trên vốn nhưng đồng thời làm tăng yêu cầu vốn an toàn theo Basel.

Giới hạn trên của hệ số đòn bẩy mà ngân hàng được phép duy trì theo quy định Basel III.

Giới hạn đòn bẩy tài chính tối đa mà ngân hàng có thể sử dụng, là hệ quy chiếu quan trọng khi tính toán nhu cầu vốn cho tăng trưởng tài sản.

Đòn bẩy = Tổng tài sản / Vốn chủ sở hữu, phản ánh mức độ vốn được sử dụng để tài trợ tài sản.

Ngưỡng tỷ lệ đòn bẩy vốn mà ngân hàng tự đặt, thấp hơn ngưỡng pháp định, khi vượt qua sẽ kích hoạt quy trình phê duyệt nội bộ trước khi phát sinh nghĩa vụ phân phối.

Tỷ lệ đòn bẩy vốn tối thiểu do NHNN quy định, đo lường bằng Vốn Cấp 1 chia cho tổng tài sản phơi bày rủi ro, nhằm hạn chế tăng trưởng đòn bẩy.

Ngưỡng đòn bẩy cao nhất mà ngân hàng được phép duy trì theo chính sách nội bộ và quy định của NHNN, thường dựa trên hệ số tổng tài sản trên vốn cấp 1.

Giới hạn đòn bẩy tối đa theo quy định NHNN, giúp kiểm soát rủi ro mất vốn từ hoạt động cho vay và đầu tư.

Mức đòn bẩy tối đa mà NHNN cho phép ngân hàng duy trì, tính bằng tỷ số tài sản trên vốn cấp 1.

Đòn bẩy ẩn phát sinh từ các nghĩa vụ ngoài bảng cân đối, chứng khoán hóa hoặc bảo lãnh, không phản ánh đầy đủ trong tỷ lệ đòn bẩy theo Basel III.

Thủ tục ngân hàng nộp hồ sơ đăng ký tăng vốn điều lệ cho NHNN sau khi hoàn tất phát hành, kèm báo cáo kiểm toán và xác nhận của công ty chứng khoán.

Thủ tục đăng ký với cơ quan đăng ký kinh doanh và NHNN về mức vốn điều lệ mới sau khi hoàn tất đợt tăng vốn.

Mô hình kinh tế biểu diễn mối quan hệ giữa chi phí vốn và khối lượng vốn có sẵn trên thị trường tại từng thời điểm.

Biểu đồ thể hiện nhu cầu vốn dự kiến theo các kịch bản tăng trưởng tín dụng, biến động rủi ro khác nhau trong 3-5 năm tới, hỗ trợ hoạch định vốn.

Đường cơ sở vốn nội bộ là ngưỡng CAR tối thiểu mà ngân hàng tự đặt, thường cao hơn mức pháp định để tạo lớp đệm cho rủi ro chưa lường hết.

Đường cong mô tả mối quan hệ giữa mức sinh lợi kỳ vọng và mức rủi ro, dùng để lựa chọn phương án phân bổ vốn tối ưu.

Quy trình bắt buộc để ngân hàng thông qua phương án phát hành thêm cổ phiếu hoặc tăng vốn điều lệ với sự chấp thuận của cổ đông.