Thuật ngữ: Quản lý vốn

Vốn kinh tế theo mô hình rủi ro nội bộ; vốn quy định theo Basel/NHNN; vốn nội bộ (internal target) là mức cao hơn vốn quy định do ngân hàng tự đặt.

So sánh giữa vốn nội bộ do ngân hàng tự ước tính và vốn pháp định theo Basel, làm cơ sở đánh giá mức đủ vốn trong ICAAP.

So sánh vốn kinh tế phản ánh rủi ro nội bộ với vốn quy định tuân thủ yêu cầu của cơ quan giám sát, hai giá trị này thường chênh nhau đáng kể.

Vốn kinh tế là vốn nội bộ cần thiết để bù đắp rủi ro thực tế theo mô hình ICAAP, trong khi vốn pháp định là yêu cầu tối thiểu do cơ quan quản lý đặt ra.

Mức vốn nội bộ cần thiết để hấp thụ tổn thất bất ngờ với xác suất theo mức độ tin cậy mục tiêu do ngân hàng tự thiết lập.

Công cụ tài chính có đặc tính giữa nợ và vốn chủ sở hữu, có thể được tính vào vốn cấp 1 hoặc cấp 2 tùy điều kiện theo Basel III.

Công cụ vốn kết hợp đặc điểm của cả nợ và vốn cổ phần, có khả năng hấp thụ lỗ nhưng vẫn trả lãi cố định.

Công cụ vốn lai ghép đáp ứng điều kiện nghiêm ngặt (vĩnh viễn, cổ tức tùy ý, không tích lũy) được NHNN cho phép tính vào CET1.

Vốn lõi là phần vốn chất lượng cao nhất, bao gồm vốn cấp 1 ròng, có khả năng hấp thụ lỗ tốt nhất và là nền tảng của cấu trúc vốn ngân hàng.

So sánh chất lượng và khả năng hấp thụ lỗ của vốn cốt lõi (CET1) với vốn bổ sung Tier 1 (AT1) – AT1 có thể chuyển đổi hoặc ghi giảm khi xảy ra sự kiện kích hoạt.

Chênh lệch giữa tài sản ngắn hạn và nợ ngắn hạn của chi nhánh, phản ánh khả năng thanh toán các khoản nợ đến hạn.

Nguồn vốn ổn định, kỳ hạn dài (tiền gửi tiết kiệm, vốn điều lệ), giúp ngân hàng giảm phụ thuộc vào vốn ngắn hạn.

Là phần vốn đã bị xóa sổ do lỗ lũy kế vượt quá vốn chủ sở hữu, không có khả năng phục hồi. Trường hợp này đòi hỏi các biện pháp can thiệp đặc biệt từ NHNN.

Là vốn hấp thụ tổn thất có điều kiện, ví dụ công cụ nợ có thể chuyển đổi hoặc vốn AT1 bị khấu hao khi đạt trigger.

Mức vốn ban đầu mà công ty mẹ cấp cho đơn vị con mới thành lập để đáp ứng yêu cầu vốn pháp định tối thiểu.

Mức vốn mà ngân hàng đặt ra để vận hành an toàn, thường cao hơn yêu cầu pháp định tối thiểu để có biên độ đệm.

Mức vốn mà ngân hàng đặt ra cao hơn yêu cầu pháp định, phản ánh khẩu vị rủi ro và mục tiêu xếp hạng tín nhiệm mong muốn.

Mức vốn mục tiêu được thiết lập để duy trì hoặc nâng cao xếp hạng tín nhiệm mong muốn của ngân hàng trên thị trường.

Vốn mục tiêu là kế hoạch đặt ra; vốn thực tế là mức vốn hiện có, khoảng cách giữa hai chỉ tiêu phản ánh mức độ hoàn thành kế hoạch.

Nguồn vốn bổ sung từ bên ngoài thông qua phát hành cổ phiếu mới, trái phiếu vốn hoặc vốn góp từ nhà đầu tư.

So sánh mức vốn riêng lẻ tại từng ngân hàng thành viên với vốn hợp nhất toàn tập đoàn theo phạm vi giám sát của NHNN.

Mức vốn tự có riêng lẻ của ngân hàng mẹ, thường cao hơn vốn hợp nhất do loại trừ vốn tại công ty con.

Vốn ngân sách nhà nước cấp cho NHTM nhà nước thông qua quyết định của Thủ tướng Chính phủ và phải được Quốc hội thông qua chủ trương đầu tư.

Mức vốn được lập kế hoạch sử dụng trong năm tài chính, là cơ sở để phân bổ cho các chi nhánh, sản phẩm và phân khúc khách hàng.

Hiện tượng mất cân đối kỳ hạn - dùng tiền gửi ngắn hạn cho vay trung dài hạn. Là yếu tố rủi ro thanh khoản cần kiểm soát chặt qua tỷ lệ LDR và LCR.

So sánh cơ cấu vốn theo kỳ hạn, trong đó vốn dài hạn giúp ổn định nguồn vốn và giảm rủi ro thanh khoản.

Phân loại vốn theo kỳ hạn sử dụng, ảnh hưởng đến khả năng cân đối tài sản - nợ và rủi ro thanh khoản của ngân hàng.

Phần vốn do Nhà nước nắm giữ tại các ngân hàng cổ phần hóa từ NHTM nhà nước, phải tuân thủ quy định về thoái vốn và sử dụng vốn.

Phần vốn do Nhà nước nắm giữ tại các NHTM cổ phần có vốn nhà nước như Vietcombank, BIDV, VietinBank, Agribank.

Nguồn vốn tự có bổ sung từ các tổ chức như IFC, ADB, World Bank dưới dạng đầu tư trực tiếp hoặc vốn vay ưu đãi chuyển đổi.