Thuật ngữ: Quản lý vốn

Mức vốn tối thiểu mà ngân hàng phải duy trì theo chuẩn Basel III.5, làm cơ sở giám sát vốn tại Việt Nam theo lộ trình NHNN.

Mức vốn yêu cầu tối thiểu dưới đó ngân hàng bị coi là vi phạm ngay cả khi đã áp dụng phương pháp nội bộ.

Giới hạn dưới quy định RWA theo phương pháp IRB không được thấp hơn 72,5% RWA theo phương pháp chuẩn hóa, nhằm hạn chế chênh lệch vốn.

Mức sàn tối thiểu cho RWA của các ngân hàng dùng mô hình nội bộ, thường bằng 72,5% RWA theo phương pháp chuẩn hóa, nhằm hạn chế lợi thế từ IRB.

Giới hạn dưới tỷ lệ RWA theo phương pháp chuẩn hóa (STA), đảm bảo các phương pháp nội bộ IRB không giảm vốn quá mức.

Quy định của Basel III yêu cầu RWA tính theo phương pháp chuẩn hóa phải đạt tối thiểu 72,5% RWA theo IRB, nhằm hạn chế lợi thế vốn từ mô hình nội bộ.

Quy định RWA theo phương pháp chuẩn hóa không được thấp hơn 72,5% RWA theo IRB, nhằm hạn chế lợi thế mô hình nội bộ.

Sáp nhập ngân hàng yếu kém vào ngân hàng mạnh để củng cố năng lực vốn, thường có sự hỗ trợ của NHNN và Chính phủ.

Quá trình hợp nhất hai ngân hàng kèm theo xử lý các vấn đề về vốn điều lệ, vốn quản lý và tỷ lệ CAR.

MDA là giới hạn phân phối lợi nhuận của ngân hàng khi vốn CET1 vi phạm ngưỡng bộ đệm kết hợp theo Basel III.

Sổ kế toán chi tiết theo dõi biến động từng thành phần vốn CET1, AT1, Tier 2 theo ngày, là đầu vào cho COREP và báo cáo NHNN.

Tài liệu hướng dẫn chi tiết cho nhân viên về quy trình vận hành, biểu mẫu và trách nhiệm liên quan đến quản lý vốn hàng ngày.

Sổ theo dõi chi tiết từng cổ đông, số vốn đã góp, thời điểm góp và hình thức góp, phục vụ quản trị vốn và kiểm toán nội bộ.

Nguyên tắc quản lý đảm bảo mỗi đồng vốn tự có được sử dụng vào hoạt động sinh lợi cao nhất trong khẩu vị rủi ro cho phép.

Quy chế quản lý và sử dụng phần vốn ngân sách nhà nước được giao cho NHTM nhà nước theo Nghị định 227/2025.

Hành vi ngân hàng sử dụng vốn điều lệ vào mục đích không đúng với đăng ký kinh doanh, vi phạm Luật các TCTD và bị xử phạt.

Vốn kinh tế phản ánh rủi ro nội bộ theo mô hình riêng, vốn pháp định tuân thủ quy định NHNN; hai hệ thống có thể chênh lệch.

Điều kiện kích hoạt khiến trái phiếu AT1 được chuyển thành cổ phiếu phổ thông hoặc bị ghi giảm theo điều khoản phát hành.

Điều kiện quy định trong điều khoản phát hành khiến công cụ vốn bị ghi giảm mệnh giá.

Sự kiện khi tỷ lệ CAR thực tế thấp hơn ngưỡng tối thiểu theo quy định, kích hoạt các biện pháp can thiệp của NHNN và trách nhiệm báo cáo.

Sự kiện ngân hàng không duy trì tỷ lệ vốn theo yêu cầu, có thể kích hoạt biện pháp xử lý từ NHNN và các biện pháp khắc phục bắt buộc.

Yêu cầu về TLAC được phân bổ giữa công ty mẹ và các chi nhánh/đơn vị trực thuộc nhằm đảm bảo khả năng hấp thụ lỗ tại điểm giải quyết, theo khuyến nghị của FSB.

TLAC phát hành trong nước cho cơ quan giải quyết tại quốc gia sở tại, không thuộc diện điều ước quốc tế về công nhận giải quyết.

Công cụ nợ có khả năng hấp thụ lỗ đáp ứng yêu cầu Total Loss-Absorbing Capacity của FSB đối với ngân hàng toàn cầu có tầm quan trọng hệ thống (G-SIB).

TLAC là chuẩn FSB áp dụng cho ngân hàng toàn cầu; MREL là yêu cầu EU cho mọi ngân hàng trong cơ chế giải quyết, tập trung khả năng chịu lỗ trước khi dùng ngân quỹ công.

So sánh hai tiêu chuẩn vốn hấp thụ tổn thất: TLAC áp dụng cho ngân hàng toàn cầu, MREL áp dụng cho ngân hàng khu vực châu Âu.

Khả năng ngân hàng huy động vốn bổ sung trong 24-72 giờ khi xảy ra khủng hoảng, thông qua thị trường liên ngân hàng hoặc NHNN.

Hoạt động kiểm tra trực tiếp tại ngân hàng về tính đầy đủ, chính xác của số liệu vốn và tuân thủ các tỷ lệ an toàn theo quy định pháp luật.

Là tình trạng vốn tự có thực tế thấp hơn mức vốn tối thiểu do NHNN quy định, có thể dẫn đến các biện pháp xử lý.

Tình trạng vốn tự có thấp hơn yêu cầu tối thiểu, vi phạm quy định an toàn vốn và cần lập kế hoạch bổ sung.