Thuật ngữ: Quản lý vốn

Mức CAR sàn theo Basel II/III và Thông tư 41/2016 - là ngưỡng pháp lý tối thiểu mà mọi NHTM phải duy trì liên tục.

Mức tỷ lệ CAR tối thiểu mà Ngân hàng Nhà nước Việt Nam yêu cầu các TCTD phải duy trì, hiện áp dụng theo Thông tư 41/2016 với ngưỡng 8% và các biên hộ bổ sung.

Chỉ số vốn chủ sở hữu chia cho nợ xấu, phản ánh năng lực vốn trong việc hấp thụ tổn thất từ danh mục tín dụng.

Tỷ lệ giữa vốn khả dụng và tổn thất dự kiến theo kịch bản, đo lường khả năng vốn hiện có có hấp thụ được toàn bộ tổn thất tiềm ẩn.

Tỷ lệ biên hộ vốn dao động từ 0% đến 2,5% RWA, do NHNN thiết lập theo chu kỳ tín dụng để kiềm chế rủi ro hệ thống.

Mức biến động vốn tối đa được phép trong ngắn hạn trước khi kích hoạt các biện pháp can thiệp tự động theo cơ chế quản lý vốn động.

Tỷ lệ phần trăm lợi nhuận ròng được trả cổ tức mà vẫn đảm bảo hệ số CAR tăng trưởng và đáp ứng yêu cầu lợi nhuận giữ lại tối thiểu.

Phần trăm lợi nhuận sau thuế được chi trả cho cổ đông dưới dạng tiền mặt, phần còn lại được giữ lại để bổ sung vốn.

Tỷ lệ phần trăm lợi nhuận sau thuế được chi trả cho cổ đông dưới dạng tiền mặt, ảnh hưởng trực tiếp đến khả năng giữ lại lợi nhuận để tăng vốn nội sinh.

Tỷ lệ phần trăm lợi nhuận sau thuế mà ngân hàng dự kiến phân phối cổ tức cho cổ đông trong kế hoạch vốn hàng năm.

Tỷ lệ chi trả cổ tức mục tiêu là phần trăm lợi nhuận sau thuế được phân phối dưới dạng cổ tức, phần còn lại được giữ lại để bổ sung vốn nội bộ.

Cân đối giữa việc chi trả cổ tức cho cổ đông và giữ lại lợi nhuận để tăng vốn tự có, ảnh hưởng trực tiếp đến CAR.

Giới hạn trên của tỷ lệ cổ tức trên thu nhập mà ngân hàng được chia khi vốn vẫn đảm bảo các ngưỡng an toàn theo quy định.

Cân đối giữa tỷ lệ trả cổ tức và phần lợi nhuận giữ lại để tái tăng vốn, đảm bảo tăng trưởng tín dụng bền vững.

Tỷ lệ LTV là căn cứ để xác định phần dư nợ được khấu trừ bảo đảm khi tính RWA theo kỹ thuật giảm thiểu rủi ro tín dụng.

Chỉ tiêu phản ánh mức độ sử dụng vốn huy động cho vay, thường được giám sát bởi NHNN để đảm bảo thanh khoản và an toàn vốn.

Tỷ lệ quy đổi mệnh giá trái phiếu AT1 sang số lượng cổ phiếu phổ thông khi kích hoạt chuyển đổi, xác định theo công thức trong điều khoản phát hành.

Tỷ lệ quy đổi giữa mệnh giá trái phiếu chuyển đổi và số cổ phiếu phát hành thêm, là cơ sở tính số lượng cổ phiếu mới được phát hành khi nhà đầu tư thực hiện quyền chuyển đổi.

Phần lợi nhuận giữ lại để tái đầu tư và bổ sung vốn, bằng 1 trừ tỷ lệ chi trả cổ tức.

Tỷ lệ phần trăm lợi nhuận được giữ lại để bổ sung vốn tự có thay vì phân phối cổ tức.

Phần trăm lợi nhuận được giữ lại tái đầu tư, có vai trò quan trọng trong tăng trưởng vốn nội bộ theo thời gian.

Tỷ lệ vốn được phòng ngừa rủi ro bằng các công cụ phái sinh hoặc bảo hiểm, nhằm giảm thiểu biến động CAR trong điều kiện thị trường bất lợi.

Chỉ số đo lường mức độ sử dụng vốn thực tế so với vốn khả dụng, phản ánh hiệu quả khai thác nguồn lực vốn của ngân hàng.

Chỉ số đo lường hiệu quả sử dụng vốn, bằng vốn tự có chia cho tổng tài sản, cho biết mức vốn đang 'gánh' cho từng đồng tài sản.

Mức khấu trừ áp dụng lên vốn tự có khi ngân hàng nắm giữ cổ phiếu của các tổ chức tài chính khác nhằm tránh đếm vốn hai lần.

Chỉ số tổng hợp giữa hệ số CAR và tỷ lệ đòn bẩy, phản ánh đồng thời chất lượng vốn và mức độ sử dụng đòn bẩy tài chính.

Tỷ số giữa lợi nhuận giữ lại trên tổng lợi nhuận sau thuế, phản ánh chính sách phân phối cổ tức và khả năng tự bổ sung vốn của ngân hàng.

Chỉ tiêu quản lý thanh khoản và vốn, đảm bảo tài sản dài hạn được tài trợ bằng nguồn vốn có kỳ hạn tương ứng.

Tỷ lệ vốn ổn định khả dụng / vốn ổn định cần thiết tối thiểu 100%, đảm bảo cơ cấu nguồn vốn bền vững trong một năm.

Hệ số đo lường cấu trúc tài chính, cho biết mức độ sử dụng đòn bẩy tài chính trên vốn tự có.