Thuật ngữ: Thanh toán quốc tế (L/C, UCP, URC)

Giấy chứng nhận xuất xứ mẫu AK, áp dụng cho hàng hóa Việt Nam - Hàn Quốc theo Hiệp định thương mại tự do song phương VKFTA.

Giấy chứng nhận xuất xứ mẫu S, áp dụng cho hàng hóa Việt Nam - Trung Quốc trong khuôn khổ Hiệp định thương mại tự do song phương VCFTA.

Giấy chứng nhận xuất xứ mẫu VJ, áp dụng cho hàng hóa Việt Nam - Nhật Bản theo Hiệp định CPTPP và VJFTA.

CFR (Cost and Freight) người bán chịu cước phí vận chuyển đến cảng đích nhưng không mua bảo hiểm, trong khi CIF người bán phải mua bảo hiểm tối thiểu 110% giá trị hàng. Hai điều kiện này rất dễ nhầm lẫn.

CIP (Carriage and Insurance Paid To) áp dụng cho mọi phương thức vận tải và bảo hiểm tối thiểu 110%, trong khi CIF chỉ dùng cho đường biểu với bảo hiểm tối thiểu 110% theo Incoterms 2020.

Chứng từ vận tải đường bộ quốc tế theo Công ước CMR 1956, được sử dụng cho hàng hóa vận chuyển bằng xe tải qua biên giới các nước tham gia công ước.

CPT (Carriage Paid To) dùng cho mọi phương thức vận tải, người bán chịu cước đến điểm đến; CFR chỉ dùng cho đường biểu và không bao gồm bảo hiểm.

Cam kết riêng biệt của ngân hàng hoàn trả theo URR 725, đảm bảo thanh toán cho ngân hàng đã trả tiền theo L/C đúng quy định. Khác với ủy quyền hoàn trả vì mang tính ràng buộc cao hơn.

Cam kết một chiều của ngân hàng không thể rút lại hoặc sửa đổi mà không có sự đồng ý của tất cả các bên liên quan, là nguyên tắc cốt lõi của L/C không thể hủy ngang.

Là cam kết độc lập của ngân hàng xác nhận hoặc ngân hàng được chỉ định đối với người ký hậu, tách biệt với cam kết trong L/C theo UCP 600.

Cam kết bằng văn bản của ngân hàng phát hành hoặc xác nhận về việc thanh toán số tiền L/C khi chứng từ hợp lệ.

Cam kết bằng văn bản của ngân hàng trong L/C trả chậm không kèm hối phiếu, hứa thanh toán vào ngày đến hạn đã định. Hối phiếu không thể chấp nhận hay ký hậu trong trường hợp này.

Văn bản cam kết bồi hoàn do bên nhờ bảo lãnh ký với ngân hàng phát hành bảo lãnh đối ứng, để ngân hàng này được hoàn trả khi phải trả tiền theo bảo lãnh.

Chiết khấu có truy đòi cho phép ngân hàng đòi lại tiền người thụ hưởng nếu bị từ chối, ngược lại miễn truy đòi thì không thể.

Là nghiệp vụ ngân hàng mua lại hối phiếu kỳ hạn chưa đáo hạn với mức lãi suất chiết khấu, giúp bên thụ hưởng nhận tiền sớm trước hạn thanh toán.

Ngân hàng mua lại hối phiếu trả chậm dưới L/C trước ngày đáo hạn với mức chiết khấu theo lãi suất thị trường. Giúp người xuất khẩu nhận tiền sớm thay vì chờ đến kỳ hạn thanh toán.

Khoản tín dụng ngân hàng cấp cho nhà xuất khẩu sau khi giao hàng, sử dụng bộ chứng từ thanh toán làm tài sản đảm bảo.

Hình thức cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu trước khi giao hàng để mua nguyên vật liệu, sản xuất, đóng gói hàng hóa theo đơn hàng L/C.

Ngân hàng cho nhà xuất khẩu vay vốn dựa trên L/C đã mở nhưng chưa đến hạn thanh toán để đáp ứng nhu cầu sản xuất và giao hàng.

Người thụ hưởng chuyển giao quyền nhận tiền từ L/C cho bên thứ ba, khác với chuyển nhượng toàn bộ L/C.

Phương thức chuyển tiền bằng đường bưu điện thông qua thư bảo đảm, chi phí thấp hơn TTR nhưng thời gian chậm hơn nhiều.

Phương thức chuyển tiền quốc tế qua hệ thống điện báo hoặc SWIFT, tiền được ghi có trực tiếp vào tài khoản người thụ hưởng.

Việc chuyển hàng hóa từ tàu/chuyến vận chuyển này sang tàu/chuyến vận chuyển khác trong quá trình vận chuyển quốc tế, theo Điều 28 UCP 600.

Ấn phẩm của ICC cập nhật năm 2013, cung cấp hướng dẫn chi tiết về kiểm tra chứng từ theo UCP 600 cho các ngân hàng.

Một số bất thường nhỏ không ảnh hưởng đến giá trị pháp lý của chứng từ như lỗi đánh máy nhẹ, sai số dấu phẩy có thể được ngân hàng chấp nhận tùy chính sách nội bộ.

Hành động ngân hàng thanh toán ghi 'Accepted' lên hối phiếu trả chậm, cam kết thanh toán vào ngày đến hạn, biến hối phiếu thành công cụ thương mại.

Chứng từ do cơ quan có thẩm quyền tại nước xuất khẩu cấp xác nhận nước sản xuất hàng hóa, cần thiết cho thông quan và áp thuế nhập khẩu.

Là các chứng từ ngoài chứng từ vận tải, bảo hiểm và hóa đơn thương mại mà L/C yêu cầu thêm (giấy phép, chứng nhận xuất xứ, kiểm nghiệm…), phải được liệt kê và tuân thủ chặt chẽ.

Chứng từ có chữ ký, con dấu hoặc nội dung bị làm giả nhằm mục đích gian lận trong thanh toán L/C. Theo UCP 600 Điều 34, ngân hàng không chịu trách nhiệm về tính xác thực của chữ ký trên chứng từ nhưng phải cẩn trọng kiểm tra.

UCP 600 Điều 17 quy định ngân hàng sẽ kiểm tra ít nhất một bản gốc của mỗi chứng từ, các bản còn lại có thể là bản sao nếu L/C không yêu cầu cụ thể.