Thuật ngữ: Thuế & Pháp luật

Luật thành lập và quy định hoạt động của tổ chức bảo hiểm tiền gửi, đảm bảo quyền lợi cho người gửi tiền khi ngân hàng bị phá sản, giải thể hoặc mất khả năng chi trả.

Luật quy định chế độ bảo hiểm xã hội bắt buộc và tự nguyện đối với người lao động, bao gồm ốm đau, thai sản, hưu trí.

Có hiệu lực từ 01/07/2023, quy định về quyền, nghĩa vụ của tổ chức, cá nhân trong xử lý dữ liệu cá nhân, áp dụng cho cả hoạt động ngân hàng.

Văn bản pháp lý bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng trong giao dịch mua bán sản phẩm, hàng hóa và dịch vụ tại Việt Nam.

Bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng trong giao dịch mua bán hàng hóa, dịch vụ, bao gồm dịch vụ tài chính, ngân hàng.

Văn bản điều chỉnh hoạt động phát hành, niêm yết, giao dịch chứng khoán, công ty quản lý quỹ và các nghiệp vụ liên quan đến tài khoản ngân hàng chứng khoán.

Đạo luật mới thay thế Luật Các TCTD 2010, có hiệu lực từ 01/07/2024, bổ sung quy định về cho vay ngang hàng, fintech, tổ chức tài chính vi mô và giải quyết tổ chức tín dụng yếu kém.

Đạo luật chống độc quyền, ngăn ngừa các thỏa thuận hạn chế cạnh tranh giữa các ngân hàng trong cho vay, lãi suất và phí dịch vụ.

Văn bản pháp lý quy định về thành lập, tổ chức quản lý, tái tổ chức và giải thể doanh nghiệp tại Việt Nam.

Cơ sở pháp lý cho chữ ký số, hợp đồng điện tử, hóa đơn điện tử và giao dịch trực tuyến trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng. Được sửa đổi, bổ sung năm 2023.

Luật số 20/2023/QH15 có hiệu lực từ 01/7/2024, thay thế Luật Giao dịch điện tử 2005. Quy định về chữ ký số, chứng thư số, hợp đồng điện tử và giá trị pháp lý của giao dịch điện tử.

Quy định về hoạt động giám định tư pháp trong các vụ án dân sự, hình sự, hành chính liên quan đến tài chính, kế toán.

Luật điều chỉnh quan hệ hôn nhân, ly hôn, quyền tài sản và nghĩa vụ giữa vợ chồng, cha mẹ con.

Luật số 54/2014/QH13 quy định về hoạt động hải quan, kiểm tra, giám sát hàng hóa xuất nhập khẩu. Là cơ sở pháp lý cho các thủ tục hải quan và áp dụng thuế xuất nhập khẩu.

Luật điều chỉnh thủ tục kiểm tra, giám sát, tính thuế đối với hàng hóa xuất nhập khẩu qua biên giới Việt Nam.

Luật số 08/2022/QH15 quy định về thành lập, tổ chức và hoạt động kinh doanh bảo hiểm, tái bảo hiểm và các dịch vụ liên quan.

Văn bản quy định điều kiện kinh doanh bất động sản, có hiệu lực từ 01/08/2024, thay thế Luật Kinh doanh bất động sản 2014.

Là văn bản pháp lý quy định điều kiện hành nghề, quyền hạn và nghĩa vụ của các công ty kiểm toán độc lập cũng như kiểm toán viên tại Việt Nam.

Luật số 88/2015/QH13 quy định về nội dung công tác kế toán, chế độ kế toán và hành nghề kế toán. Ngân hàng phải tuân thủ nguyên tắc kế toán, hệ thống tài khoản và báo cáo tài chính theo luật này.

Văn bản pháp lý cao nhất về kế toán tại Việt Nam, quy định nguyên tắc, chuẩn mực, nội dung và hình thức kế toán cho mọi đơn vị có nghĩa vụ kế toán.

Luật số 46/2010/QH12 quy định tổ chức, hoạt động, chức năng nhiệm vụ của NHNN trong vai trò ngân hàng trung ương, cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng và hoạt động ngân hàng.

Luật quy định tổ chức, hoạt động của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam với tư cách là ngân hàng trung ương, cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ và hoạt động ngân hàng.

Luật quy định nguyên tắc lập, chấp hành, quyết toán ngân sách nhà nước và phân cấp nguồn thu chi.

Luật số 27/2023/QH15 sửa đổi, bổ sung nhiều điều của Luật Nhà ở 2014. Quy định về sở hữu nhà ở, giao dịch mua bán, cho thuê, nhà ở xã hội và quản lý vận hành nhà chung cư.

Quy định thủ tục tuyên bố phá sản doanh nghiệp, hợp tác xã khi mất khả năng thanh toán, áp dụng cả với tổ chức tín dụng.

Văn bản pháp luật quy định về việc ban hành, thu, quản lý và sử dụng các loại phí, lệ phí trong hoạt động hành chính, dịch vụ công.

Luật yêu cầu tổ chức tín dụng thực hiện KYC, báo cáo giao dịch đáng ngờ, lưu giữ hồ sơ khách hàng theo chuẩn FATF quốc tế.

Luật phòng ngừa, phát hiện và xử lý hành vi tham nhũng trong khu vực công và tư nhân tại Việt Nam.

Luật quy định nguyên tắc, thủ tục quản lý thuế, quyền và nghĩa vụ của người nộp thuế tại Việt Nam.

Luật bảo vệ quyền tác giả, sáng chế, nhãn hiệu, kiểu dáng công nghiệp và các đối tượng sở hữu trí tuệ.