Thuật ngữ: Quản lý vốn

Tỷ suất lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu, phản ánh khả năng sinh lời từ vốn của ngân hàng.

Rủi ro phát sinh khi các mô hình tính vốn nội bộ có sai sót, giả định không phù hợp hoặc dữ liệu đầu vào thiếu chính xác, làm sai lệch yêu cầu vốn.

Quy trình định lượng khả năng vốn bị suy giảm do các rủi ro tín dụng, thị trường, thanh khoản và hoạt động.

Chương trình đào tạo chuyên sâu cho cán bộ Treasury, ALM và kiểm soát tuân thủ về Basel, ICAAP và quy trình vận hành vốn.

Phần định lượng của ICAAP bao gồm tính toán vốn nội bộ, stress test và mức CAR mục tiêu.

Phần định tính của ICAAP đánh giá khung quản trị, hệ thống kiểm soát và quy trình quản lý vốn.

Quá trình giám sát của NHNN đối với quản trị vốn nội bộ và rủi ro chưa được đo lường đầy đủ ở Pillar 1, có thể yêu cầu thêm vốn Pillar 2.

Quy trình giám sát và đánh giá của cơ quan quản lý về mức đủ vốn, bao gồm cả yêu cầu Pillar 2.

Đánh giá định kỳ cơ cấu thành phần vốn để đảm bảo tỷ trọng CET1 và AT1 phù hợp tiêu chuẩn Basel.

Quy trình kiểm tra định kỳ tính chính xác và ổn định của mô hình tính vốn do ngân hàng xây dựng.

Kiểm tra mức độ đáp ứng tiêu chuẩn Basel về khả năng hấp thụ tổn thất, tính liên tục và không phải trả nợ của vốn.

Phân tích khả năng hấp thụ tổn thất của từng thành phần vốn trong cơ cấu vốn.

Quy trình kiểm tra tính khả dụng thực sự và tính hấp thụ lỗ của từng thành phần vốn trong các tình huống căng thẳng.

Quy trình đánh giá thành phần cơ cấu vốn, khả năng hấp thụ lỗ và mức độ sẵn sàng sử dụng trong tình huống khẩn cấp.

Đánh giá định kỳ mức độ hiệu quả của việc phân bổ vốn cho các đơn vị, làm cơ sở điều chỉnh hạn mức vốn cho năm tiếp theo.

Quá trình phân tích các chỉ tiêu ROE, ROA, RAROC để đánh giá việc sử dụng vốn có đạt hiệu quả hay không.

Phương pháp đánh giá hiệu quả sử dụng vốn dựa trên hệ số lợi nhuận điều chỉnh rủi ro RAROC.

Quy trình độc lập xem xét tính hợp lý, đầu vào và đầu ra của mô hình tính vốn nội bộ để đảm bảo phù hợp với thực tế danh mục.

Quy trình ước lượng tác động đến RWA và CAR khi ngân hàng triển khai hoạt động kinh doanh mới, mô hình kinh doanh mới hoặc thị trường mới.

Quy trình ước tính mức vốn cần thiết trong tương lai dựa trên kế hoạch kinh doanh, tăng trưởng tài sản và yêu cầu pháp lý.

Quy trình ước tính lượng vốn pháp định hoặc vốn kinh tế cần bổ sung để đáp ứng yêu cầu quy định và chiến lược kinh doanh.

Phương pháp ước tính nhu cầu vốn pháp định dựa trên kịch bản tăng trưởng tài sản có rủi ro 12-24 tháng tới, kết hợp với kế hoạch kinh doanh và chiến lược tăng trưởng.

Quy trình ngân hàng tự xác định mức vốn cần thiết để bao phủ đầy đủ rủi ro, là trụ cột thứ hai của Basel II/III.

Phân tích chi tiết mức vốn yêu cầu cho từng sản phẩm theo rủi ro tín dụng, thị trường và hoạt động đi kèm.

Kiểm tra khả năng vốn ngân hàng chịu được các kịch bản suy thoái kéo dài và tổn thất lớn đồng thời.

Quá trình ngân hàng tự đánh giá xem vốn hiện có và kế hoạch tăng vốn có đủ để hấp thụ rủi ro trong mọi kịch bản hay không, là trọng tâm của ICAAP.

Phân tích mức độ tập trung tín dụng theo ngành, khách hàng hoặc khu vực, làm cơ sở yêu cầu vốn bổ sung theo Pillar 2.

Quá trình xác định, đo lường và đánh giá các rủi ro ảnh hưởng đến mức vốn và khả năng thanh toán của ngân hàng.

Quy trình bắt buộc ước lượng RWA, CAR và mức sinh lời trên vốn phân bổ trước khi ra mắt bất kỳ sản phẩm ngân hàng mới nào.

Quy trình đánh giá xem mức vốn hiện tại có đủ để che đậy toàn bộ rủi ro (tín dụng, thị trường, hoạt động) trong điều kiện bình thường và căng thẳng.