Thuật ngữ: Thanh toán quốc tế (L/C, UCP, URC)

L/C kết hợp nhiều hình thức thanh toán như một phần trả ngay và một phần trả chậm hoặc chấp nhận hối phiếu.

L/C không cho phép bên thụ hưởng chuyển nhượng quyền thanh toán cho bất kỳ bên thứ ba nào.

L/C không thể bị sửa đổi hoặc hủy nếu không có sự đồng ý của tất cả các bên liên quan.

L/C không thể bị hủy hoặc sửa đổi mà không có sự đồng ý của tất cả các bên, là loại phổ biến nhất theo UCP 600.

L/C không thể bị hủy hoặc sửa đổi mà không có sự đồng ý của tất cả các bên liên quan theo UCP 600 Điều 3.

L/C không thể bị hủy hoặc sửa đổi mà không có sự đồng ý của tất cả các bên liên quan, là hình thức phổ biến và chuẩn mực trong UCP 600.

L/C chỉ có cam kết của ngân hàng phát hành, không có thêm cam kết từ ngân hàng xác nhận, người thụ hưởng chịu rủi ro quốc gia và rủi ro ngân hàng phát hành.

L/C có thể bị ngân hàng mở hủy bỏ hoặc sửa đổi bất kỳ lúc nào mà không cần sự đồng ý của bên thụ hưởng.

L/C được ngân hàng phát hành và thông báo cho bên thụ hưởng trong thời gian rút ngắn (thường 24-48 giờ) để đáp ứng giao dịch cấp bách.

Hai L/C có điều khoản tham chiếu lẫn nhau, thường dùng khi hai bên không có quan hệ mua bán trực tiếp và cần phối hợp việc giao hàng và thanh toán.

L/C thứ hai được ngân hàng mở dựa trên L/C gốc, thường dùng cho giao dịch trung gian khi người thụ hưởng không phải nhà cung cấp trực tiếp.

L/C master (Master Credit) được mở cho nhà xuất khẩu cuối cùng, các L/C thứ cấp được mở cho nhà cung cấp trung gian tạo thành chuỗi tài trợ thương mại.

So sánh hai phương thức thanh toán: L/C có cam kết ngân hàng với mức độ bảo đảm cao hơn nhưng phí cao, còn nhờ thu đơn giản hơn nhưng rủi ro cho cả hai bên.

Hai L/C độc lập được phát hành cùng lúc cho hai người thụ hưởng khác nhau trong cùng một giao dịch nhưng không có quan hệ bảo đảm chéo.

Hai L/C được mở đồng thời, một cho nhà xuất khẩu giao hàng trực tiếp và một cho nhà sản xuất thực hiện gia công, thường dùng trong giao dịch trung gian.

L/C sạch yêu cầu xuất trình hối phiếu trơn không kèm chứng từ thương mại, L/C chứng từ yêu cầu toàn bộ chứng từ vận tải, thương mại đi kèm.

L/C quy định thanh toán vào một ngày cụ thể sau ngày giao hàng mà không cần lập hối phiếu.

L/C kết hợp hai hoặc nhiều hình thức thanh toán, ví dụ một phần trả ngay bằng tiền mặt và phần còn lại trả chậm theo kỳ hạn.

L/C quy định thanh toán chia thành nhiều đợt theo các lần giao hàng khác nhau. Việc giao hàng một phần được phép theo lịch trình định trước.

Thư tín dụng có thể bị ngân hàng phát hành sửa đổi hoặc hủy bỏ tại bất kỳ thời điểm nào mà không cần thông báo trước cho người thụ hưởng (hiện rất ít sử dụng).

L/C cho phép ngân hàng được chỉ định thương lượng (mua) hối phiếu/chứng từ với mức chiết khấu nhất định theo tỷ giá.

L/C được phát hành phổ biến nhất trong thanh toán xuất nhập khẩu, đảm bảo nghĩa vụ thanh toán của ngân hàng phát hành cho bên thụ hưởng khi bộ chứng từ tuân thủ các điều kiện.

L/C thương mại là công cụ thanh toán chính, trong khi L/C dự phòng hoạt động như bảo lãnh chỉ kích hoạt khi nghĩa vụ bị vi phạm.

L/C thương mại được phát hành độc lập giữa hai bên mua bán, trong khi L/C đồng tài trợ liên quan đến nhiều ngân hàng cùng tham gia cấp tín dụng cho nhà xuất khẩu trong cùng một giao dịch.

L/C quy định ngày thanh toán cụ thể trong tương lai mà không cần ký phát hối phiếu, người thụ hưởng có thể xin chiết khấu tại ngân hàng ký hậu.

L/C quy định thanh toán sau một khoảng thời gian nhất định kể từ ngày trình chứng từ nhưng không lập hối phiếu. Thường dùng cho các nước cấm ký hậu hối phiếu.

L/C trả ngay thanh toán ngay khi trình chứng từ hợp lệ, phù hợp khi bên xuất khẩu cần tiền nhanh; L/C trả chậm cho phép nhập khẩu hoãn thanh toán, tạo lợi thế dòng tiền.

So sánh hai hình thức L/C phổ biến về thời điểm thanh toán, chi phí tài trợ, rủi ro lãi suất và lợi ích cho bên mua bán.

L/C trả ngay yêu cầu thanh toán ngay khi xuất trình chứng từ hợp lệ, trong khi L/C trả chậm cho phép trả sau một kỳ hạn nhất định kể từ ngày hối phiếu.

L/C trực tiếp chỉ có một ngân hàng thông báo, còn L/C gián tiếp được thông báo qua nhiều ngân hàng trung gian tùy theo hệ thống ngân hàng đại lý.